Текст книги "Интернет-журнал "Домашняя лаборатория", 2007 №1"
Автор книги: Журнал «Домашняя лаборатория»
Жанры:
Хобби и ремесла
,сообщить о нарушении
Текущая страница: 39 (всего у книги 39 страниц)
Расчет оптимальной доли накопления по данной формуле абстрагируется от ряда существенных факторов, в частности от пределов максимально допустимого снижения текущего потребления из-за делаемых накоплений. Они зависят прежде всего от уровня душевого дохода и способности к самоограничению потребления в семье.
Если формула рекомендует вам высокую норму накопления, а ваш семейный бюджет и так очень напряженный, то тогда, конечно, лучше руководствоваться здравым смыслом.
Существенное значение имеет и форма вложения средств, определяющая их ликвидность (то есть, насколько легко и быстро можно эти вложения превратить в наличные деньги). Одно дело, когда вы инвестировали свои накопления в банковские депозиты или краткосрочные облигации, по которым вам обязаны через определенный срок вернуть деньги. Другое дело – в акции, не предусматривающие обязательного выкупа эмитентом и только дающие право на получение дивидендов.
Финансовый менеджмент расходов семьи должен быть направлен на снижение уровня потребительских затрат. Наибольший удельный вес в семейном бюджете занимают расходы на питание, одежду и обувь, жилье, транспорт, образование и медицинские услуги.
Экономия расходов на питание, прежде всего, достигается покупкой дешевых продуктов с минимальной удельной ценой в расчете на 1 г белка и 1 ккэл, содержащиеся в них. В табл. 1 приведена средняя удельная стоимость основных продуктов. Каждый человек сам может оптимизировать стоимость своего питания из расчета суточной потребности организма на 1 кг веса – 1,1–1,3 г белка (в том числе 50 % – животного) и 40–50 ккал (в том числе 30 % в виде жиров). Конечно, кроме основных питательных веществ, необходимо учесть потребность в витаминах и минеральных солях, аминокислотную сбалансированность белков.
При обновлении изношенного гардероба возникает дилемма: покупать новую одежду и обувь или ремонтировать изношенную в службе быта (или своими силами). Если оставить в стороне соображения моды, престижа и т. д., то с чисто экономической точки зрения выбор можно сделать путем сравнения затрат денег и труда на покупку новой и ремонт старой вещи с учетом сроков службы:
где Э – сумма экономии средств при ремонте изношенной одежды и обуви (или перерасхода средств, если отрицательное Э) (руб.);
Цн – цена покупки новой одежды и обуви взамен изношенной (руб.);
Тн – ожидаемый срок службы новой вещи (лет и месяцев);
Тр – ожидаемый срок службы отремонтированной вещи (лет, месяцев).
Если определить его затруднительно, тогда можно для капитально отремонтированной вещи взять 1/2 срока службы новой, а после мелкого ремонта – срок службы новой вещи за вычетом времени ее фактического использования до ремонта;
Цр – стоимость ремонта одежды или обуви в службе быта (руб.) (или стоимость материалов для ремонта, если он будет выполняться собственными силами);
Вр – время, затрачиваемое на выполнение ремонта своими силами (час),
3 – средняя часовая зарплата члена семьи, выполняющего ремонт (руб.).
Ремонт экономически целесообразен, если экономия составит 1/4 и более цены новой вещи. При меньшей величине экономии вероятность ухудшения потребительских качеств и уменьшения срока службы отремонтированной вещи сверх ожидаемого перекрывают выигрыш.
По данной формуле можно также оценить целесообразность модернизации одежды (изменение фасона или размера).
Приобретение бесплатного жилья – сейчас удел немногих счастливчиков из числа очередников, военнослужащих, высокопоставленных чиновников, работников некоторых преуспевающих предприятий, банков, коммерческих фирм. Для остальных, если нет возможности получить его от родственников (по наследству или дарению), путь один – покупка жилья или его строительство. Цены на квартиры остаются очень высокими – от 500 USD/m2 общей площади в среднем по Москве до 200–300 USD/m2 в большинстве городов центральной России. Чтобы семья из 4 человек смогла обеспечить себя средними жилищными условиями, надо купить квартиру общей площадью 60 м2 стоимостью 30 тыс. USD (по средней цене). При средней зарплате 160 USD/мес. и 2 работающих в семье потребуется 8 лет “не есть и не пить”, чтобы заработать такую сумму. Реальные же сроки накопления этих средств для средней семьи превысят период ее жизненного цикла (25–30 лет). Покупка дешевой, малогабаритной или новой квартиры в рассрочку не решает в принципе проблемы. Дешевые квартиры (старые, удаленные, неблагоприятные) отличаются по цене, как правило, от средних несущественно, но требуют дополнительных расходов (на ремонт, благоустройство, дополнительный транспорт). Покупка малогабаритной квартиры (или комнаты в коммунальной квартире) не решает до конца жилищную проблему семьи. В будущем семья вынуждена опять тратить большие средства на “жилищный вопрос”. Покупка жилья в рассрочку ставит семью на длительное время в долговую зависимость и заставляет ее в конечном итоге выплачивать сумму намного больше, чем стоит квартира (за счет выплаты процентов).
Наиболее экономичный путь для многих – строительство индивидуального жилья. Для жителей крупных городов экономически реальным оно оказывается в пригородной зоне, что часто требует личного транспорта и дополнительных затрат времени для поездок на работу и т. д. Поэтому нужна всесторонняя экономическая оценка разных вариантов покупки или строительства жилья, позволяющая сделать правильный выбор.
Она должна учитывать все суммарные затраты в расчете на 1 м2 на покупку (строительство) жилья, коммунально-эксплуатационные расходы и затраты на поездки на работу, учебу членов семьи (включая затраты времени на поездки) за весь период ожидаемой эксплуатации жилья. Для более точной оценки все затраты можно скорректировать на потери капитализации средств. Для упрощения оценки принимаем, что все затраты на покупку (строительство) жилья были единовременны (в течение первого года), а остальные расходы осуществлялись равномерно в течение расчетного периода. Тогда в общем виде формула для расчетов будет следующая:
Аi = [Цi∙(1 +Д)Т + Р∙П∙(С + В∙3) + К∙Т]: S,
где А – капитализированные суммарные затраты, связанные с жильем по i-му варианту (в расчете на 1 м2 площади, руб.);
Цi – стоимость покупки (строительства) жилья (руб.);
Р – ожидаемый период эксплуатации жилья до конца трудоспособного возраста членов семьи (лет) (можно ограничиться средним арифметическим между сроком до выхода на пенсию мужа и жены);
Т – ожидаемый период эксплуатации жилья до конца жизни членов семьи (лет) (можно взять разницу между текущим возрастом мужа или жены и среднестатистической продолжительностью жизни);
П – среднее общее число поездок на работу (учебу) и обратно членов семьи в течение года;
Сi – средняя стоимость 1 поездки (при поездке на личном транспорте учитывается стоимость горючего, амортизации и ремонтно-эксплуатационные затраты в среднем на 1 поездку) (руб.);
В – средние затраты времени на поездку на работу работающих членов семьи (час);
3 – средняя часовая зарплата работающих членов семьи (руб./час);
К – годовая сумма коммунальных расходов (налоги на землю и строения, арендная плата, плата за воду, отопление, газ, электричество, телефон) и на ремонт жилья (руб.);
S – общая жилая площадь жилья (м2);
Д – средняя годовая доходность инвестирования средств в депозиты, акции, недвижимость и т. д.
В качестве примера для условий Москвы возьмет 2 варианта: а) покупка квартиры в городе (цена жилья – 600 USD/м2, коммунальные расходы – 150 USD/год, цена 1 поездки на работу и домой – 0,5 USD, время поездки на работу и обратно – 1,0 час) и б) строительство дома за городом (в 10 км от МКАД, стоимость строительства дома вместе с ценой земли – 200 USD/m2, среднее время поездки на работу и обратно – 2,0 часа, стоимость 1 поездки до работы и обратно на автобусе (100 км на 1 чел.) – 4 USD (бензин, амортизация, ремонт), коммунальные расходы и ремонт жилья – 150 USD/год. При среднем возрасте супругов 40 лет считаем остающийся период их жизни до пенсии -17 лет и до смерти – 25 лет. Годовую доходность инвестирования средств берем равной 6 % (ставка Сбербанка РФ по срочным валютным вкладам населения). При средней зарплате мужа и жены 0,5 USD/час, 250 рабочих днях в году и общей площади жилья в обоих вариантах – 100 м2 суммарные затраты по первому варианту составят:
А1 = 600∙(1 + 0,06)25 + (17∙2∙250∙(0,5 USD + 1∙0,5) + 25∙150)/100 = 600∙4,3 + (8500 + 3750)/100 = 2702,5 USD/м2
или 270,25 тыс. USD на всю квартиру.
А2 = 200∙(1 + 0,06)25 + (17∙2∙250∙(4 + 2∙0,5) + 25∙150)/100 = 200∙4,3 + (42500 + 3750)/100 = 1322,5 USD/м2
или 132,25 тыс. USD на весь дом.
Если бы данная семья вместо покупки квартиры в Москве построила дом в Подмосковье, тогда она к концу жизни сэкономила бы себе (с учетом получения процентов на сбереженные средства) – (2702,5 – 1322,5) 100 = 138 тыс. USD.
Без учета возможной капитализации средств оба варианта оказываются примерно равноценными (соответственно 722,5 USD/m2 и 662,5 USD/m2.
Когда вы можете совершить поездку на различных транспортных средствах, появляется возможность выбора с целью экономии средств. Такую сравнительную оценку имеет смысл проводить для многократно повторяющихся маршрутов (обычно в городе).
Сравнение эффективности поездок на различных видах транспорта и выбор наиболее экономичного варианта целесообразно осуществлять по величине приведенных затрат на 1 км пути с учетом личных затрат времени на поездку, измеренных в денежном выражении по средней зарплате участника поездки. Формулы для расчета затрат на 1 чел. км пути следующие:
а) для ходьбы пешком:
Sп = (З + О∙Цоб + Пп∙Цпит)/Vп
б) для поездки на велосипеде:
Sп = (З + Пв∙Цпит)/Vв + Цв/Св∙Vв
в) для поездки на общественном транспорте (городском и междугородном):
Sобщ = (Цобщ + Вобщ∙З)/Д
г) для поездки на такси:
Sтак = (Цтак + Втак∙З∙(Нраб + 1))/Д∙(Н + 1)
д) для поездки на личном автомобиле:
Sавт = [(Вавт∙З∙(Нраб + 1))/Д∙(Н + 1)] + [(Г∙Цг + Э)/∙(Н + 1)] + [Цвт/Савт]
где 3 – среднечасовой заработок работоспособных участников поездки (руб./час); если у них нет возможности дополнительного заработка, тогда 3=0;
Vn и Vв – средняя скорость соответственно пешехода и велосипедиста (км/час) (обычно Vn = 6 км/час, VB = 10 км/час);
О – средний износ обуви за 1 час ходьбы на улице (в долях). (В среднем можно принять 6 месяцев или около 1 000 часов, О = 0,001);
Цоб – цена используемой на улице обуви пешеходом (руб.);
Пп и Пв – дополнительный расход килокалорий за 1 час при движении пешком или на велосипеде (ккал/час) (обычно Пп = 240 ккал/час; Пв= 180 ккал/час);
Цпит – минимальная стоимость 1 ккал продуктов, потребляемых населением (можно принять по цене хлеба – около 0,1 руб./ккал);
Цв – цена велосипеда (с учетом покупаемых за срок его службы запчастей, резины) (руб);
Св – средний срок службы велосипеда, выраженный в километраже (км), (можно принять – 10 лет или 20 тыс. км);
Цобщ и Цтак – соответственно цена 1 поездки (1 билета) на общественном транспорте и такси (руб.);
Д – средняя дальность поездки (км);
Н и Нраб – среднее общее число пассажиров такси (автомобиля), в том числе работоспособных;
Вобщ и Втак – соответственно время 1 поездки на общественном транспорте и такси вместе с временем ожидания на остановке (в среднем по стране для автобусов – 16 мин), на вокзале;
Вавт – время поездки на автомобиле;
Г – удельный расход горючего на 1 км пути (л) (в городе обычно 0,1 л/км, за городом – 0,07 – 0,08 л/км);
Цг – цена горючего (руб./л);
Э – прочие эксплуатационные расходы в среднем на 1 км (руб./км) (общая сумма средних за год расходов на налог на автомобиль, страховку, стоянки, резину, масло, запчасти, услуги автосервиса, штрафы, деленные на средний годовой пробег автомобиля) (руб./км);
Цавт – цена автомобиля (включая дополнительное оборудование (сигнализацию, инструмент и т. д.) и стоимость гаража, укрытия (руб.);
Савт – средний пробег автомобиля за время службы (км) (для новых отечественных автомобилей можно руководствоваться нормативом пробега до капитального ремонта).
При поездке несколькими способами (пешком, потом на общественном транспорте и т. д.) приведенные затраты на 1 км надо посчитать как средневзвешенную величину затрат Soб по формуле:
Sоб = ΣSi∙Дi/Д
где Si и Дi – приведенные затраты 1 чел. км и дальность поездки на одном виде транспорта, Д – общая длина пути поездки.
Приведенные формулы наиболее полезны для оценки часто повторяющихся поездок по одному маршруту (на работу или учебу, на дачу). Подсчитав один раз стоимость разных вариантов передвижения, вы можете выбрать тот, который имеет наиболее низкий уровень приведенных затрат на 1 км и получить значительную экономию.
Дальность поездок на общественном транспорте можно косвенно определить либо по числу остановок (среднее расстояние между остановками городских автобусов, троллейбусов, трамваев – 0,5 км, московского метро – 1,6 км)1, либо по времени в пути и средней линейной скорости движения транспорта с учетом остановок (в среднем по стране для автобусов она – 20 км/час, метро – 39 км/час, поездов – 47 км/час). Дальность пешеходных, часто повторяющихся маршрутов можно вычислить по числу сделанных шагов.
Рассмотрим пример. Допустим, до вашей работы – 3 км, возможная среднечасовая дополнительная зарплата – 6 руб./час. Для расчетов принимаем цену велосипеда – 500 руб., автомобиля (вместе с гаражом, оборудованием) – 40 тыс. руб., горючего – 2,1 руб./л, обуви – 100 руб., поездки на автобусе – 2 руб. Время поездки на автобусе определяем как 3 км: 20 км/час плюс 15 мин на ожидание на остановке, передвижение между остановками, домом и работой, итого 0,3 часа. Среднюю скорость автомобиля по городу берем 30 км/час, отсюда время поездки – 0,1 час. Пробег автомобиля до списания – 120 тыс. км, прочие эксплуатационные расходы за время всей жизни автомобиля берем равными 1/4 его стоимости с оборудованием, или 0,08 руб./км. Значения Н и Нраб приравниваем к 0, остальные показатели берем по средним вышеприведенным цифрам. Тогда получаем:
Sп = (6 руб./час + 0,001∙100 руб.+ 240 ккал∙0,1 руб./ккал)/3 км = 1,06 руб./км
Sв = [(6 руб./час + 180 ккал 0,1 руб./ккал 500 руб.)/3 км] + [500/20 000 км] = 0,643 руб./км
Sобщ = (2 руб. + 0,3 час 6 руб./ час)/3 км = 1,27 руб./км
Sавт= [(0,1 Час ∙ 6 Руб/час)/3 км] + 0,1 л/км∙2,1 руб./л + 0,08 руб /км + (40000 руб/120 000) = 0,81 руб./км
Из расчетов видно, что по данному маршруту человеку с оплатой труда 6 руб /час выгоднее всего ездить на работу на велосипеде и дороже всего – на автобусе.
Своеобразием современной российской действительности является то, что высокие цены за проезд в городском транспорте, на автомобили и автоуслуги в сочетании с растущей перегруженностью городских автомагистралей и низкой скоростью движения по ним, с одной стороны, и мизерным уровнем зарплаты большинства людей, с другой стороны, делает во многих случаях экономически выгодным возврат к пешеходному и велосипедному движению.
Расчеты не учитывают побочные эффекты: степень комфорта, оздоровительный характер физических нагрузок при движении пешком или на велосипеде, повышенный риск при поездке на велосипеде по городским улицам и шоссе, условия движения при неблагоприятной погоде (в дождь, сильный мороз и т. п.), разные возможности по перевозке с собой багажа. Значение их может быть решающим при выборе способа движения, отодвигая на задний план экономические соображения.
Неумолимой тягой к плодам технического прогресса, ростом благосостояния, другими причинами объясняется достаточно быстрый рост личного автомобильного парка граждан (каждые 100 семей имели в среднем по РФ в 1980 году – 10 автомобилей, в 1990 году – 19, в 1995 году – 29).
Покупка автомобиля – обычно самая дорогая для населения сделка после покупки (строительства) жилья. Для экономической оценки выбора автомобиля при покупке можно воспользоваться несколько видоизмененной формулой приведенных затрат на 1 км:
Sавт = (З/Vавт) + (Г∙Цг) + ((Эвсе + Цавт)/Савт)
где Vавт – средняя фактическая скорость движения автомобиля по типичным вашим маршрутам (км/час) (данные спидометра делят на общее время поездок);
Эвсе – все прочие эксплуатационные расходы, прогнозируемые за время службы автомобиля (налоги, страховка, штрафы, стоянки, покупка резины, масла, запчастей, антикоров, услуг автосервиса) (руб.).
Расходы семьи, связанные с профессиональной подготовкой детей или родителей, обычно касаются дополнительного подготовительного обучения перед поступлением в конкретный вуз (на подготовительных курсах, с частными репетиторами), платного обучения в коммерческом вузе, других учебных заведениях, переподготовки с целью перехода на другую работу или должность, повышением квалификации путем обучения на специализированных курсах (чаще всего по иностранному языку, компьютерам, бухучету). Такое обучение преследует конечную цель – работать в дальнейшем по интересующей специальности, в конкретной организации, на определенном рабочем месте или должности. Чаще всего основным мотивом для дополнительной профессиональной подготовки является возможность получения более высокой оплаты труда (при прочих устраивающих условиях) по сравнению с другими рабочими местами или опасение потерять свое рабочее место и связанный с ним уровень заработка. В случае когда основные мотивы расходов на профессиональное образование – экономические, есть возможность количественно оценить эффективность этих расходов. Для этого надо сравнить затраты на дополнительное обучение (с учетом денежной оценки затрат времени членов семьи на обучение) с ожидаемым приростом зарплаты относительно той, которую получали бы без такого обучения (с учетом оценки вероятности получения более доходного места после обучения). Так как затраты на обучение являются долговременными, то необходимо их скорректировать на величину капитализации (рост семейных доходов).
Чтобы эти сравнения были обоснованными, необходимо в затратах на обучение учесть потерю заработка за время учебы и возможность их капитализации, то есть вложения затраченных (и незаработанных) денег в банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и т. д. с целью их роста. Для большей сравнимости капитализированную сумму затрат на обучение целесообразно разложить на равные ежемесячные выплаты (ренту, состоящую из процентов и части основной суммы), которые можно было бы получать вместо дополнительной зарплаты в течение такого же трудового периода.
В общем виде расчет можно сделать по следующей схеме.
I) Оценка ожидаемого роста доходов в результате обучения:
3 = (31 – 30)∙С∙Вп∙Ву∙Вр,
где 3 – ожидаемый среднемесячный рост доходов в результате учебы (руб.);
31 – среднемесячная зарплата на наиболее вероятном рабочем месте после учебы (с учетом перспективы служебного роста) (руб.);
30 – месячная зарплата до начала учебы (с учетом возможного роста без учебы). Если трудовой период начинается после учебы, тогда 30 можно взять средней по народному хозяйству (руб.);
С – коэффициент поправки на страховые взносы, начисляемые работодателем на зарплату (сейчас в РФ С = 1,395);
By – вероятность окончания учебного заведения. Косвенно можно оценить по соотношению приема и выпуска учащихся данной категории по стране, данному учебному заведению и т. д.;
Вп – вероятность поступления в данное учебное заведение (берется только для оценки затрат на подготовку к поступлению в него);
Вр – вероятность поступления на работу с ожидаемой зарплатой после окончания учебы. Зависит от числа вакансий, рынка труда, качества подготовки и т. д.
В общем виде расчет можно сделать, используя обычный калькулятор.
II) Оценка затрат средств на обучение с поправкой на потери из-за отсутствия капитализации вложенных денег и неполучения зарплаты за время учебы, если учащийся имеет совершеннолетний возраст и мог бы работать вместо учебы:
Aоб = K0∙(1 + i)n + (KT + ЗT)∙(1 + i)∙[(1 + i)n – 1)/((1 + i) -1)]
где Аоб – величина совокупных затрат (потерь), связанных с обучением (руб.);
К0 – первоначальные затраты на обучение (предоплата обучения и затраты, связанные с подготовкой к поступлению в учебное заведение) (руб.);
Кт – ежемесячная (ежегодная) плата за обучение (руб.);
Зт – ежемесячная (ежегодная) средняя ожидаемая зарплата совершеннолетнего учащегося, если бы он вместо учебы пошел на работу и капитализировал ее в течение срока учебы (руб.);
i – средний ежемесячный (годовой) доход, очищенный от инфляции, который можно было бы ожидать при капитализации средств, затраченных на обучение (руб.);
n – число месяцев (лет) обучения.
III) Оценка величины ренты, которую можно было бы получать при капитализации средств, затраченных на обучение:
P = Aоб∙((1 + i)m∙(1 + i – 1))/((1 + i)m – 1)
где m – ожидаемое число месяцев (лет) работы после обучения;
Р – ежемесячная (ежегодная) рента типа аннуитета (то есть включающая в себя начисленный процент погашения части основной суммы) (руб.).
Предположим, что по вышеприведенной схеме будем оценивать поступление ребенка в коммерческий вуз, с 5-летним обучением (60 месяцев) и платой 100 USD/месяц. После окончания вуза ожидается, что он устроится на работу со средней зарплатой 400 USD/месяц (с учетом последующего продвижения по службе), при средней зарплате по стране – 200 USD/месяц. Вероятность окончания вуза оценивается в 0,9, а вероятность поступления на данную работу – 0,8. Ожидаемый период трудовой деятельности после окончания вуза – 38 лет, или 456 месяцев (с 22 лет до 60 лет). Альтернативой вузу будет работа, на которой ребенок в среднем мог бы получать в период обучения в вузе 100 USD/месяц. Для расчетов капитализации средств полагаем, что деньги могли бы быть положены на банковский депозит, например на валютный счет в Сбербанке РФ (ставка вклада “Особый” Сбербанка России – 6 %, годовых или 0,5 % в месяц). Тогда:
3 = (400 USD/мес. – 200 USD/мес.)∙1,395∙0,9∙0,8 = 201 USD/мес.;
Аоб = (100 USD/мес. + 100 USD/мес.∙(1 + 0,005)∙((1 + 0,005)60 – 1)/0,005 = 200∙1,005∙0,34885/0,005 ~=201∙270 = 54,270 USD;
Р = 54,270∙((1 + 0,005)1,56∙005)/((1 + 0,005)1,56 – 1) = (9,721∙0,005)/(9,721 – 1)∙54,270∙0,0486/8,721 = 54,270∙0,05573 = 302 USD/мес.
В данном примере экономически выгодней было бы капитализировать деньги, а не вкладывать их в обучение ребенка, так как ежемесячная рента, которую он мог бы получать, была на 101 USD выше, чем прибавка в зарплате в результате обучения.
Изменим несколько условия предыдущего примера. Допустим, что альтернативой поступления в коммерческий вуз была бы не досрочная работа, а поступление в государственный вуз с тем же сроком обучения, вероятностью окончания и поступления на работу, но с зарплатой 250 USD/месяц. Тогда расчет будет следующим:
3 = (400 USD/мес. – 250 USD/мес.)∙1,395∙0,9∙0,8 = 150,7 ~= 151 USD/мес.;
Аоб = 100 USD/мес∙(1 + 0,005)∙((1 +0,005)60 – 1))/0,005 = 7011,89 ~= 7012 USD
P = 7 012.((1 + 0,005)1,56∙0,005)/(1 + 0,005)1,56 – 1) =7012∙0,04861/8,721 = 39 USD/мес
В этом случае становится экономически выгоднее поступать в коммерческий вуз, чем откладывать эти деньги в банке, так как рента будет почти в 4 раза ниже прибавки доходов.
Другой пример. Работник с окладом 200 USD/мес. хочет поступить без отрыва от работы на годичные вечерние курсы повышения квалификации (с платой 200 USD/мес.), после окончания которых ему обещают новую должность с окладом 250 USD/мес. Вероятность окончания курсов и нового назначения берем по 0,9. Работнику до пенсии осталось 5 лет. Для капитализации берем ставку валютных вкладов Сбербанка РФ в 0,5 % в месяц. В результате имеем:
3 = (250 USD/мес. – 200 USD/мec.)∙0,9∙0,9 = 40,5 USD/мес.;
Aоб = 200 USD/мес∙(1 + 0,005)∙((1 + 0 005)12 – 1)/0,005 = 2479 USD;
Р = 2 479 USD∙((1 + 0,005)60∙0,005)/((1 + 0,005)60 – 1) = 47,9 ~= 48 USD / мес.
Вывод: целесообразнее плату за курсы положить в банк и жить на ренту.
Официально основную часть медицинской помощи население России получает бесплатно, платные услуги составляют всего 0,7 % расходов населения. А согласно социологическим обследованиям, проведенным в конце 1997 года, средняя семья тратит на здравоохранение наличными 14 % своего бюджета, в том числе 7 % на лекарства, 3 % – на госпитализацию, 1 % – на амбулаторно-поликлиническую помощь, 3 % – на стоматологию[3]3
Вопросы экономики. 1998. № 10. С. 103
[Закрыть]. В будущем эти расходы возрастут. Поэтому нужен экономический анализ семейных расходов на охрану здоровья.
Для оценки эффективности расходов семьи на здравоохранение важно определить конечные цели этих расходов с экономической точки зрения. Их две: 1) сокращение частоты и продолжительности заболеваний и связанной с ними потери трудоспособности; 2) увеличение продолжительности жизни членов семьи. Результаты достижения обеих целей имеют количественное выражение, и их можно сопоставить с дополнительными затратами денег и времени семьи, направленными на укрепление здоровья.
В отличие от предыдущих расчетов здесь оценку удобнее сделать не в денежном выражении, а во временных единицах.
Формулы для оценки экономической эффективности расходов на здоровье в самом общем виде могут иметь следующий вид:
Эгод = А – Г и k = А/Г,
где А – увеличение активной продолжительности жизни (час);
Г – затраты денег и времени на лечение и профилактику болезней (в чел.∙час);
Эгод – разница между увеличением активной продолжительности жизни и затратами средств и времени на ее рост;
k – коэффициент увеличения активной продолжительности жизни в расчете на 1 чел. – час затрат (средств и времени) на лечение и профилактику болезней.
A = (T1 – T0)∙B1∙365;
Г = (Б1 – Б0)∙(В1 + (ΔЗ/З1)∙В2)∙(Т1-Ттек) + ((С1 – С0)/З1) + ΔВ3∙Д,
где T0 – средняя продолжительность жизни населения данной группы (пола, возраста, места жительства, группы заболевания) (лет) (средняя по стране – 65 лет);
Т1 – средняя продолжительность жизни аналогичной группы населения, принимающей меры профилактики (занимается спортом, не курит и т. д.) или принимающей данные лекарства, процедуры, курсы лечения (лет);
В1 – средняя величина активного свободного времени вдень (за вычетом периода сна, еды, лечения, ведения домашнего хозяйства);
Б0 и Б1 – количество дней болезни (по больничным листам и т. д.) за год в целом или только по данному заболеванию соответственно до и после применения вами новых мер профилактики, медикаментов или курса лечения;
В2 – средняя продолжительность вашего рабочего дня в час. (в пересчете на 7 дней недели В2 составит 5,7 час);
Δ3 – величина снижения среднечасового вашего заработка из-за нахождения на больничном (только для трудоспособного возраста) (руб./час);
31 – среднечасовой возможный дополнительный заработок ваш или членов семьи (руб./час);
С0 и С1 – сумма ваших расходов на лечение (сверх бесплатного) и на медикаменты всего[4]4
Если известны только ежегодные расходы, тогда их распространяют на оставшийся период жизни до средней ожидаемой.
[Закрыть] (в целом или поданному заболеванию) до и после применения вами новых мер профилактики и лечения;
ΔВ3 – прирост среднедневных затрат времени на профилактику (час) (по сравнению со старым образом жизни);
Д – число дней, когда вы занимались профилактическими мероприятиями или лечением;
Ттек – текущий ваш возраст (лет).
В качестве примера оценим средние показатели по США, где продолжительность жизни возросла с 1957 по 1989 год с 69,4 до 76 лет, то есть на 6,6 года, совокупные затраты на здравоохранение из всех источников и медикаменты составили в 1957 году – 14,2 млрд USD (80 USD/чел.), или 337 USD/чел. в ценах 1990 года с учетом индекса роста потребительских цен), а в 1990 году – 691 млрд USD (2 765 USD/ чел.). Средняя часовая зарплата в конце 80-х годов в США – 9 USD/час. Для упрощения расчетов предположим, что за рассматриваемый период средняя длительность лечения от болезней и продолжительность профилактических мероприятий населения (занятия спортом и т. д.) не изменились (то есть Б0 = Б1 и ΔВ3 = 0). Среднюю продолжительность активного свободного времени в старческом возрасте оцениваем в 10 час в сутки (за вычетом времени на сон, еду, домашний труд, лечение). Тогда эффективность роста медицинских расходов в целом по США за 33-летний период составит для вновь родившихся:
Эгод = [(76–69,4)лет∙10 365 + 0 + ((337 USD/год∙2 765 USD/год)/9 USD/час)∙76 лет] – 0 = 24 090 – 20 520 = 3 570 час
k = 24090/20520 = 1,17
то есть каждый чел. – час, затраченный на зарабатывание средств для лечения, увеличивает активную продолжительность жизни только на 1,17 чел. – час, а чистое превышение составило всего около 10 мин на 1 чел. – час работы на “здоровье”. Другими словами, в США близки к тому, что для дальнейшего увеличения активной продолжительности жизни надо будет настолько же больше работать, чтобы оплатить медицинские услуги, что в чисто экономическом смысле делает рост этих затрат бессмысленным.
Еще нагляднее “неэффективность” медицинских расходов наблюдалась в бывш. СССР, где за 30 лет (с 1960 года по 1990 год) среднедушевые расходы государства и населения на здравоохранение и спорт возросли с 27 руб. до 124 руб. без изменения уровня средней продолжительности жизни (69 лет)[5]5
Статистический сборник “Народное хозяйство СССР в 1960 г.”. М., 1961, с. 848.
[Закрыть][6]6
Статистический ежегодник “Народное хозяйство СССР в 1990 г.”. М. 1991. С. 17, 67, 94
[Закрыть], уровня инвалидности и временной нетрудоспособности.
Поэтому каждая семья должна подходить взвешенно к каждому новому платному медицинскому мероприятию, стараясь предварительно узнать его эффективность у знакомых или из литературы. Допустим, у вас начальная стадия атеросклероза и предлагается новое лекарство, которое, по достоверным источникам (только не из рекламы), снижает смертность от этого заболевания на 2,0 % (по данным тестирования, обследования больных и т. д.). Стоимость курса лечения им – 700 USD (2 года, цена суточной дозы 1 USD). Средние возможности семьи по дополнительным заработкам – 0,5 USD/чел. – час. Известно, что смертность от болезней системы кровообращения в среднем сокращает жизнь в стране на 11,6 года, в том числе от атеросклероза – на 38 %, или на 4,4 года. Применение данного лекарства в среднем повысит продолжительность жизни на 0,088 года (4,4 года 2 %/100 %), то есть с существующих 65 лет до 65,088 года. Значения Б0, Б1, Б2, Δ3, ΔВ3, Д принимаем равными 0. Тогда по формуле находим:
Э = (65,088 – 65)∙10∙365 – (700/0,5) = 321 – 1400 =-1 079 час;
k = 321/1400 = 0,23
Экономически использование этого лекарства невыгодно, так как ожидаемая вероятность увеличения жизни потребует почти в 4 раза больше “отдать жизни” на зарабатывание этого препарата. Но экономическая цена увеличения жизни – понятие условное. Для многих она бесценна, и они готовы на любые затраты, чтобы ее продлить. Возражать против этого бесполезно. Каждый выбирает сам. Но в любом случае полезно знать “цену” ваших усилий.
