Текст книги "Страховое право. Курс лекций"

Автор книги: Николай Косаренко

сообщить о нарушении

Текущая страница: 3 (всего у книги 22 страниц) [доступный отрывок для чтения: 9 страниц]

2.2. Понятие и сущность страхования

На экономические отношения, складывающиеся в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ, воздействует множество факторов, в том числе негативные стихийные проявления природы и общества. Негативные проявления имеют случайный характер, что позволяет говорить о наличии определенного риска в общественном воспроизводстве.

В целях нормализации производственной деятельности руководители проводят ряд защитных мероприятий, ограничивающих вероятность проявления риска и возникновения неблагоприятных последствий. В ряду этих защитных мер стоит страхование.

Страхование как целый комплекс защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом экономической и социальной систем общества.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование занимает стратегическую позицию, определяемую тем, что оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.

В странах с нерыночной системой хозяйствования страхование играет вспомогательную роль, поскольку возмещение ущерба главным образом осуществляется государством путем выделения бюджетных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий и на другие аналогичные цели.

Несомненно, помощь государства важна, но ни в коем случае она не должна стать единственным или основным источником компенсаций. Поэтому создание системы финансовых гарантий, развитие страхования в России как механизма защиты имущественных интересов лиц является и необходимым, и особенно значимым.

«В России страхуется менее 10 процентов потенциальных рисков (против 90–95 процентов в большинстве развитых стран), 90 процентов собственности предприятий не обеспечено правовой защитой. Весь объем страховых взносов в нашей стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной страховой компании, замыкающей перечень ста крупнейших страховых компаний мира»[47]47
  См.: Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998–2000 годах / Одобрены Постановлением Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 // Российская газета. 1998. 17 октября (в дальнейшем – Основные направления развития системы страхования).


[Закрыть].

По данным Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ общая сумма страховых взносов, собранных по итогам работы за первые девять месяцев 1998 г. по добровольным и обязательным видам страхования, составила 27,3 млрд руб.[48]48
  См.: Российская газета. 1998. 11 ноября.


[Закрыть]

Страхование может быть представлено в виде целого пласта общественно-экономических отношений, изучаемых комплексом научных дисциплин, взаимообусловливающих друг друга. Здесь можно назвать: страховую математику, исследующую математические основы страхового дела; ряд экономических дисциплин, которые выявляют закономерности в области страхования и верного их применения; технические дисциплины, изучающие возможности внедрения достижений науки и техники для конструктивной, технической минимизации наступления страховых случаев; юриспруденцию, вырабатывающую правовые установки возможного поведения участников страхового правоотношения.

Среди юридических дисциплин, изучающих страхование, первое место занимает гражданское право, с цивилистических позиций рассматривающее страховое правоотношение. Однако страхование является разновидностью хозяйственной, предпринимательской деятельности, испытывающей активное воздействие нормативно-правовых норм. Государство заинтересовано в регулировании рынка страховых услуг, установлении определенных правил поведения. Поэтому страховое право как учебная дисциплина изучает систему гражданско-правовых отношений в области страхования в комплексе с воздействующими на них публично-правовыми отношениями.

Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.

При расчете возможности наступления страховых случаев используется теория вероятности, анализируется множество событий и их последствия (риск, шанс). Все это используется при определении величины страховой премии, уплачиваемой страхователем страховщику.

При страховании целью страхователя является получение денежной компенсации убытков, размер которой должен быть больше уплаченной страховой премии. Такой баланс интересов будет стимулировать страхователя к участию в страховых отношениях.

Для страховщика страхование – предпринимательская деятельность. Его интерес заключается не только в получении и аккумулировании страховых премий, но и в извлечении дохода. Страховая деятельность страховщика возможна потому, что не каждый страхуемый по договору риск реализуется, но по каждому договору уплачивается страховая премия, позволяющая сформировать фонд для страховой выплаты, получить прибыль от использования этих привлеченных денежных средств.

Страхование как хозяйственная деятельность основано на идее распределения убытков, возникающих у одного лица, между множеством других лиц, для которых это почти неощутимо. Источником возмещения потерь служит страховой фонд, образованный в децентрализованном порядке за счет мелких взносов множества лиц, но в дальнейшем становящийся централизованным фондом, управляемым страховой организацией[49]49
  См.: Райхер В.Х. Общественно-исторические типы страхования. М., 1947. С. 18.


[Закрыть].

Функции страхования: 1) накопительная (формирование страховых фондов); 2) компенсационная (возмещение убытков); 3) превентивная (предупреждение наступления страховых случаев и минимизация убытков).

Страхование как экономическая категория может быть определено в виде особой системы экономических отношений, предполагающих формирование и последующее распределение целевых фондов денежных средств для возмещения убытков, возникающих у лиц, за счет взносов которых эти фонды сформированы и переданы в управление созданной для этого страховой организации.

Правовые категории всегда несколько уже экономических. Не всякое общественное отношение регулируется нормами права, не все риски можно отнести к страховым рискам и застраховаться от их наступления.

Страхование – это отношения физических и юридических лиц по защите имущественных интересов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страховая деятельность – это деятельность, осуществляемая в области страхования.

Страховой фонд – резерв материальных и денежных средств, служащих для покрытия убытков, возникающих вследствие наступления неблагоприятного события.

Страховые фонды могут быть выражены в трех формах.

1. Централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть выражен в материальной и денежной форме.

2. Фонд самострахования, создаваемый самостоятельно хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования может быть выражен в материальной и денежной форме.

3. Страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами Гражданского кодекса (ГК) и Закона о страховании.

Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация страховых отношений между участниками страхового фонда страховщика должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.

4. Централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть выражен в материальной и денежной форме.

5. Фонд самострахования, создаваемый самостоятельно хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования может быть выражен в материальной и денежной форме.

6. Страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами страхового законодательства.

Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация страховых отношений между участниками страхового фонда страховщика должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.

Страховой рынок. С экономической точки зрения страховой рынок можно представить как особую социально-экономическую среду, определенную среду экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Страховой рынок является объектом государственного регулирования, что находит свое выражение в осуществлении государством надзорной функции и оказании определенного правового воздействия. В некоторых случаях государство участвует в страховых отношениях в качестве равноправного субъекта по отношению к другим субъектам права. Такая двойственность вызывается, с одной стороны, необходимостью регулирования страховых отношений, что в принципе общепринято в мировой экономике, с другой стороны, необходимостью обеспечить страховую защиту определенных государственных интересов (например, обязательное страхование государственных служащих, военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел и т.д.).

Другая особенность страхового рынка, когда субъекты права самостоятельно вступают в страховые правоотношения, регулируемые нормами гражданского права. Государственное воздействие здесь проявляет себя крайне редко и только в той мере, в какой это необходимо для установления рыночных начал, пресечения злоупотребления правом, защиты конкуренции и прав потребителей. Именно поэтому государство осуществляет функцию надзора за страховой деятельностью, обеспечивая функционирование страхового рынка без вмешательства в его непосредственное регулирование, отказываясь от функции контроля, имеющей более непосредственный и тотальный характер.

Характерно для страхового рынка и то, что в настоящее время страховые компании, в дополнение к своим основным функциям, выступают в роли кредитных организаций. Страховые организации занимают одно из первых мест на рынке капиталов, чему способствует долгосрочный характер вложения аккумулируемых ими денежных средств. При этом умелая финансовая политика страховщиков позволяет им привлекать денежные средства в виде страховых премий и получать доходы от активных операций в сумме, превышающей затраты их выплаты держателям страховых полисов.

Страхование является составной и неотъемлемой частью финансовой системы государства. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства представляет собой необходимый и важнейший элемент развития рыночных отношений в Российской Федерации. Оно представляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, наступления финансовых рисков. Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категория.

В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов.

По мнению В.И. Серебровского, страхование – широкая, многоаспектная категория, которая с трудом поддается точному определению, «до сих пор не удалось достигнуть создания такого определения, которое, с одной стороны, не было бы слишком узким и обнимало бы все виды страхования, а с другой стороны, не было бы слишком широким и не захватывало бы в свою сферу явлений посторонних»[50]50
  См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 436.


[Закрыть].

Проведенный анализ категорий, определяющих содержание страхования, показывает, что разные авторы видят в страховании то ли форму, то ли способ, то ли метод, а порой лишь совокупность экономических отношений и т.д. На мой взгляд, при характеристике страхования следует исходить из многосторонности и системности этого явления. Следовательно, нет смысла пытаться включить в единое определение «страхование» все его существенные аспекты.

Отсюда, думаю, основное содержание понятия страхования целесообразно рассматривать в таких его аспектах, как социально-экономический, финансовый и юридический.

Страхование – самостоятельная экономическая категория. Последняя представляет собой систему экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного производства[51]51
  См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 27.


[Закрыть].

В настоящее время приоритетной точкой зрения на страхование как социально-экономическую категорию является та, согласно которой страхование рассматривается в качестве системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни[52]52
  См.: Шахов В.В. Введение в страхование. М., 2001. С. 7–10.


[Закрыть].

Известный специалист в области страхования Л.И. Рейтман отличает экономическую сущность категории страхования от ее экономического содержания и дает такое определение страхованию: «Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам»[53]53
  Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992. С. 15.


[Закрыть], «страхование, – по мнению Л.И. Рейтмана, – является не только финансовой, но частично и кредитной категорией»[54]54
  Там же. С. 15.


[Закрыть]. Автор правильно отмечал замкнутый и перераспределительный характер экономических страховых отношений, хотя такая черта данных отношений, как их замкнутость, не свойственна, например, отношениям по обязательному социальному страхованию.

В.М. Потоцкий замечал, что страхованию можно дать множество определений и трактовал его как «такое экономическое установление (экономический институт), посредством которого производится возмещение материального ущерба, причиненного какому-либо лицу (на которое распространяется действие этого установления) случайным событием, вероятность наступления которого можно, хотя бы приблизительно, учесть, причем возмещение это производится за счет сборов, взимаемых с многих указанных лиц»[55]55
  Потоцкий В.М. Краткий популярный курс. М., 1924.


[Закрыть].

На наш взгляд, недостатком его определения является слабое указание на формирование в системе страхования специализированных страховых фондов, а достоинством – то, что возмещение ущерба производится за счет многих заинтересованных лиц.

О.С. Иоффе видел экономическую сущность страхования в «возмещении убытков из централизованного фонда, созданного за счет взносов, производящихся отдельными заинтересованными лицами». Он писал, что «страхование основано на том, что в результате разложения убытков, постигающих имущество одного лица, между большим множеством лиц для каждого из них в отдельности убыток становится едва ощутимым, в то же время имущественное положение потерпевшего восстанавливается быстро и почти без всяких для него потерь»[56]56
  Иоффе О.С. Советское гражданское право. Т. 2. С. 422–423.


[Закрыть].

Особо хотелось бы остановиться на точке зрения М.Я. Шиминовой, которая пишет, что «страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распространения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов»[57]57
  Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перcпективы. М., 1989. С. 6.


[Закрыть].

B.C. Белых и И.В. Кривошеев понимают под страхованием «совокупность урегулированных нормами права… экономических отношений по формированию (аккумуляции) и использованию (перераспределению) денежных средств из специального страхового фонда (из соответствующего бюджета – при обязательном государственном страховании) в целях страховой охраны имущественных интересов физических и юридических лиц посредством возмещения ущерба, причиненного страхователю (застрахованному лицу) наступлением страхового случая либо иного определенного события в жизни граждан»[58]58
  Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2003. С. 15.


[Закрыть].

Современный теоретик и практик В.В. Шахов, анализируя сущность страхования, делает вывод о том, что «страхование является самостоятельной экономической категорией наряду с финансами и кредитом». Он же далее писал, что это система экономических отношений, включающая, «во-первых, образование за счет взносов юридическими и физическим лицами специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба имущества от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданами помощи при наступлении определенных событий в их жизни». В частности, он регулярно отмечал, что центральное звено в трактовке сущности страхования – «замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая»[59]59
  Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Финансы. 1995. № 2. С. 38–41.


[Закрыть].

Таким образом, страхование как экономическая категория, представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событии в их жизни.

В юридической и экономической литературе экономический аспект страхования тесно связывается с финансовым. В отечественной литературе советского периода государственное страхование всегда трактовалось как важная составная часть социалистических финансов. Так, например, правовед Л.А. Мотылев, раскрывая финансово-экономическую сущность страхования, писал, что страхование – это «совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния трудящихся, путем особого метода образования части страхового фонда денежных средств за счет взносов предприятий и организаций, а также населения для строго целевого их использования – возмещения участникам создания фонда убытков в связи со стихийными бедствиями, несчастными случаями и т.д. и оказания дополнительной помощи гражданам (или членам их семей) при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем»[60]60
  Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М., 1972. С. 81.


[Закрыть].

Взгляд на страхование как на финансы сегодня по-прежнему преобладает в большинстве работ, принадлежащих как экономистам, так и правоведам[61]61
  См.: Финансовое право / Под ред. Н.И. Химичевой. М., 1999; Финансы/ Под ред. В.М. Родионовой. М., 1993.


[Закрыть].

Особое мнение на эту проблему в экономической литературе имеет профессор В.В. Шахов. В своих трудах ученый последовательно отстаивает точку зрения, согласно которой страхование является отличной от финансов, самостоятельной экономической категорией. В.В. Шахов считает, что «денежное хозяйство» страны подразделяется на финансы, кредит и страхование. Страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита, включение же страховых отношений в финансовую систему страны есть ограничение сферы действия страхования. «Центральное звено в понимании сущности страхования, – пишет В.В. Шахов, – замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Это обстоятельство совершенно не характерно для финансов». К тому же, как указывает ученый, страхование может иметь не только денежную, но и натуральную форму и не нуждаться в образовании страховых фондов. Общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, В.В. Шахов считает только их объективный характер, а также единство денежной формы выражения. Данная точка зрения профессора В.В. Шахова, несомненно, заслуживает внимания[62]62
  См.: Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Финансы. № 2. 1995. С. 38–41.


[Закрыть].

Учитывая все вышеизложенное, можно сказать, что страхование как экономическая категория характеризуется следующими важнейшими признаками:

– возникновением денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска;

– вероятностью наступления страховых случаев, влекущих нанесение материального ущерба имуществу, а также вреда жизни и здоровью граждан;

– с разложением нанесенного ущерба между страхователями или застрахованными лицами (при этом формирование и распределение страхового фонда носит замкнутый характер);

– перераспределением ущерба во времени и пространстве;

– возвратностью мобилизованных в страховой фонд средств[63]63
  См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 28.


[Закрыть].

Отсюда можно сделать вывод, что страхование представляет собой финансовые экономические отношения, которые являются, во-первых, денежными, во-вторых, перераспределительными, так как на их основе происходит перераспределение части национального дохода.