Текст книги "Комментарий к Федеральному закону «О клиринге и клиринговой деятельности»"
Автор книги: Алексей Емельянов
Соавторы: Денис Вавулин,Вячеслав Федотов
Жанр:
Юриспруденция
сообщить о нарушении
Текущая страница: 5 (всего у книги 14 страниц)
документов, полученных от расчетных депозитариев, подтверждающих наличие ценных бумаг на счетах клиринговых организаций и (или) на торговых счетах депо участников клиринга и (или) их клиентов;
документов, полученных от расчетных организаций, подтверждающих наличие денежных средств на счетах клиринговых организаций и (или) на денежных торговых счетах участников клиринга и (или) их клиентов;
копий поручений клиринговой организации, направленных депозитарию, расчетной организации или клиринговой организации для исполнения сделок с ценными бумагами, в отношении которых осуществляется клиринг;
информации о ценных бумагах и денежных средствах, которые могут быть использованы в качестве обеспечения при выставлении заявок и (или) заключении сделок;
информации о ценных бумагах и денежных средствах, которые заблокированы в качестве обеспечения выставленных заявок и (или) заключенных сделок;
иных документов и информации по усмотрению клиринговой организации.
Клиринговая организация должна раздельно по каждому участнику клиринга и (или) по клиентам каждого участника клиринга осуществлять на отдельных клиринговых регистрах (разделах клиринговых регистров) учет:
информации о ценных бумагах и (или) денежных средствах, принадлежащих разным участникам клиринга;
информации о ценных бумагах и (или) денежных средствах, размещенных на отдельных торговых счетах;
обязательств каждого из участников клиринга.
Информация о ценных бумагах и (или) денежных средствах участников клиринга и их клиентов должна учитываться на раздельных клиринговых регистрах или разделах клиринговых регистров (за исключением информации о денежных средствах в случае, когда участник клиринга является кредитной организацией). Информация о ценных бумагах и (или) денежных средствах клиентов участника клиринга может учитываться:
отдельно по каждому клиенту участника клиринга; совместно по нескольким клиентам участника клиринга. Клиринговая организация должна вести: реестр участников клиринга; реестр клиентов участников клиринга;
реестр остатков ценных бумаг и денежных средств, размещенных на торговых счетах участников клиринга и (или) их клиентов и (или) клиринговых счетах клиринговой организации; реестр сделок, по которым осуществлен клиринг; реестр принятых поручений (в том числе переданных организатором торговли в составе реестра сделок);
реестр поручений, направленных расчетной организации и (или) расчетному депозитарию;
реестр отчетов, направленных участникам клиринга и их клиентам. Указанные реестры должны позволять составлять списки и выписки из них на любую дату и за любой период.
Клиринговая организация должна осуществлять внутренний учет в соответствии с требованиями Закона № 7-ФЗ и нормативных правовых актов ФСФР России [17] .
3. Как следует из смысла ч. 2 ст. 9 Закона № 7-ФЗ, клиринговая организация может осуществлять внутренний учет как на бумажных, так и на электронных носителях информации. При этом условием ведения учета только в электронном виде является обеспечение возможности предоставления учитываемой информации на бумажных носителях.
4. Часть 3 ст. 9 Закона № 7-ФЗ предписывает клиринговой организации представлять участнику клиринга информацию:
о его обязательствах, допущенных к клирингу;
об имуществе, предназначенном для исполнения указанных выше обязательств;
об имуществе, являющемся индивидуальным обеспечением;
о его доле имущества в коллективном клиринговом обеспечении.
Конкретный порядок представления такой информации определяется правилами клиринга клиринговой организации.
Статья 10. Внутренний контроль клиринговой организации
...
1. Клиринговая организация обязана организовать внутренний контроль за соответствием осуществления ею клиринговой деятельности требованиям настоящего Федерального закона и принятым в соответствии с ним нормативным правовым актам федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, а также правилам клиринга, учредительным документам и иным документам клиринговой организации.
2. Для организации и осуществления внутреннего контроля клиринговая организация обязана назначить контролера и (или) сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего контроля). Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность и освобождается от должности решением совета директоров (наблюдательного совета). Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету).
3. Порядок осуществления внутреннего контроля устанавливается документами клиринговой организации. Требования к указанным документам устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, а если клиринговая организация является кредитной организацией, то требования к указанным документам структурного подразделения, осуществляющего клиринг, устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков по согласованию с Центральным банком Российской Федерации (далее – Банк России).
1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ определяет основополагающие нормы, касающиеся внутреннего контроля клиринговой организации.
2. Как следует из смысла ч. 1 ст. 10 Закона № 7-ФЗ, клиринговая организация должна организовать и осуществлять внутренний контроль. Предметом такого контроля является контроль за соответствием деятельности клиринговой организации требованиям законодательства РФ (Закон № 7-ФЗ, нормативные правовые акты ФСФР России), а также внутренних документов (правилам клиринга, уставу и др.).
3. Согласно ч. 2 ст. 10 Закона № 7-ФЗ осуществление внутреннего контроля клиринговой организации возлагается на контролера. Для осуществления внутреннего контроля клиринговая организация может сформировать структурное подразделение (службу внутреннего контроля). Руководителем службы внутреннего контроля является контролер.
Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность решением совета директоров (наблюдательного совета). Должность контролера включается в штат работников клиринговой организации. Работа в должности контролера должна быть основным местом работы контролера. По должности контролер является заместителем руководителя клиринговой организации. Контролер освобождается от должности решением совета директоров (наблюдательного совета).
Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) независим в своей деятельности от других структурных подразделений клиринговой организации. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету), т. е. именно орган управления клиринговой организации осуществляет контроль за деятельностью контролера.
4. Закон № 7-ФЗ не определяет порядок осуществления внутреннего контроля клиринговой организации. При этом в ч. 3 ст. 10 Закона № 7-ФЗ установлено, что порядок осуществления внутреннего контроля устанавливается документами клиринговой организации.
Одним из таких документов является инструкция о внутреннем контроле. Такая инструкция обычно содержит следующие разделы: описание функций контролера, его прав и обязанностей; порядок и сроки рассмотрения поступивших жалоб, обращений и заявлений;
порядок действий контролера в случае выявления им правонарушений;
типовую форму и сроки представления контролером отчетных документов;
ответственность контролера в случаях непредставления или несвоевременного представления отчетов контролера совету директоров (наблюдательному совету);
иные положения, регламентирующие осуществление внутреннего контроля, не противоречащие законодательству РФ.
Конкретные требования к документам, регламентирующим порядок осуществления внутреннего контроля, устанавливаются нормативными правовыми актами ФСФР России [18] . В случае, когда клиринговая организация является кредитной организацией, требования к указанным документам структурного подразделения, осуществляющего клиринг, устанавливаются нормативными правовыми актами ФСФР России по согласованию с Банком России [19] .
Статья 11. Требования к участникам клиринга
...
1. Требования к лицам, которые могут являться участниками клиринга, устанавливаются правилами клиринга. Правилами клиринга могут быть определены различные группы (категории) участников клиринга и установлены требования к участникам клиринга, а также права и обязанности участников клиринга, относящихся к различным группам (категориям) участников клиринга. Требования к участникам клиринга одной группы (категории) могут отличаться от требований к участникам клиринга других групп (категорий), но должны быть одинаковы по отношению к участникам одной группы (категории).
2. Правилами клиринга должны быть установлены требования к финансовой устойчивости участников клиринга, осуществляемого с участием центрального контрагента, за исключением Банка России, а также федерального органа исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, к функциям которых отнесено составление и (или) исполнение соответствующего бюджета, и лиц, действующих от их имени.
3. Участники клиринга, к финансовой устойчивости которых установлены требования, обязаны предоставлять клиринговой организации отчетность, характеризующую их финансовое состояние, в объеме, порядке и сроки, которые определены правилами клиринга, а также незамедлительно уведомлять клиринговую организацию о своем несоответствии указанным требованиям.
4. Стороной договора, заключенного на организованных торгах на основании заявки, в которой указан клиринговый брокер, является такой клиринговый брокер. Указание клирингового брокера в заявке допускается при условии, что клиринговая организация получила на то согласие клирингового брокера в порядке, определенном правилами клиринга.
1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ определяет требования к участникам клиринга.
2. Отметим, что, согласно п. 16 ст. 2 Закона № 7-ФЗ, участники клиринга – это лица, которым клиринговая организация оказывает клиринговые услуги на основании заключенного с ним договора об оказании клиринговых услуг.
Законодатель в ст. 11 Закона № 7-ФЗ императивно не определяет исчерпывающий перечень требований, которые должны быть установлены клиринговой организацией по отношению к участникам клиринга (за исключением требования к финансовой устойчивости).
Как следует из ч. 1 ст. 11 Закона № 7-ФЗ, клиринговая организация самостоятельно устанавливает требования к участникам клиринга в правилах клиринга. При этом она вправе предусмотреть в правилах клиринга деление участников клиринга на различные группы (категории). Так, например, правила клиринга Акционерного коммерческого банка «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество) при проведении Единой торговой сессии межбанковских валютных бирж предусматривают четыре группы (категории) участников клиринга:
1) участник клиринга, осуществляющий расчеты через ЗАО РП ММВБ (Закрытое акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»);
2) участник клиринга, осуществляющий расчеты через РРЦ (как региональные расчетные центры);
3) участник клиринга без лимита нетто-операций;
4) участник клиринга с лимитом нетто-операций.
Также правила клиринга Акционерного коммерческого банка «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество) делят участников клиринга на следующие группы (категории):
1) участники клиринга – кредитные организации;
2) участники клиринга – банки-нерезиденты;
3) участники клиринга – государственные корпорации;
4) участники клиринга – международные организации. Требования, права и обязанности могут различаться по группам
участников клиринга. Однако в рамках одной группы (категории) требования к участникам клиринга должны быть одинаковы. Так, например, правила клиринга Акционерного коммерческого банка «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество) предусматривают, что участники клиринга в течение всего срока действия договора на клиринговое обслуживание должны соответствовать следующим требованиям:
1) участники клиринга – кредитные организации: иметь лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
быть членом Секции валютного рынка ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа»;
соблюдать обязательные нормативы Банка России, установленные для кредитных организаций;
иметь по балансу на последнюю отчетную дату положительный финансовый результат текущего года, определяемый как разница между суммой остатков, числящихся на балансовых счетах по учету доходов текущего года, и суммой остатков, числящихся на балансовых счетах по учету расходов текущего года, в том числе на балансовых счетах по учету использования прибыли текущего года;
в деятельности участников клиринга – кредитных организаций должны отсутствовать основания для осуществления мер по предупреждению банкротства в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, а также основания для отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с законодательством Российской Федерации о банковской деятельности;
2) участники клиринга – государственные корпорации:
быть членом Секции валютного рынка ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа»;
иметь на последнюю отчетную дату положительный финансовый результат деятельности;
3) участники клиринга – банки-нерезиденты:
иметь специальное разрешение (лицензию или иное основание) выданное центральным (национальным) банком стороны международного соглашения или иным органом государственного управления, который в соответствии с законодательством стороны международного соглашения осуществляет валютное регулирование и банковский надзор (далее – компетентные органы), на основании которого банк-нерезидент имеет право осуществлять банковские операции;
быть членом Секции валютного рынка ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа»;
соблюдать обязательные нормативы, установленные компетентным органом государства учреждения банка-нерезидента (в случае если в соответствии с национальным законодательством государства учреждения банка-нерезидента такие обязательные нормативы устанавливаются);
иметь на последнюю отчетную дату положительный финансовый результат деятельности;
в деятельности участника клиринга – банка-нерезидента должны отсутствовать основания для осуществления мер по предупреждению банкротства в соответствии с национальным законодательством государства его учреждения, а также основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с национальным законодательством государства его учреждения;
4) участники клиринга – международные организации:
быть членом Секции валютного рынка ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа»;
иметь на последнюю отчетную дату положительный финансовый результат деятельности.
3. В части 2 ст. 11 Закона № 7 – ФЗ установлено требование к участникам клиринга, которое в обязательном порядке должно быть включено в правила клиринга, осуществляемого с участием центрального контрагента. Таким требованием является требование к финансовой устойчивости участника клиринга. Оно не применяется к следующим участникам клиринга, осуществляемого с участием центрального контрагента:
Банку России и лицам, действующим от его имени;
Минфину России и лицам, действующим от его имени;
органу исполнительной власти субъектов РФ, к функциям которого отнесено составление и (или) исполнение бюджета, и лицам, действующим от его имени.
4. Часть 3 ст. 11 Закона № 7-ФЗ обязывает участников клиринга, в отношении которых установлены требования к финансовой устойчивости, предоставлять клиринговой организации отчетность, характеризующую их финансовое состояние. Объем, порядок и сроки предоставления такой отчетности определяются правилами клиринга. Если участник клиринга перестает соответствовать требованиям к финансовой устойчивости, то он обязан незамедлительно уведомить об этом клиринговую организацию.
5. В части 4 ст. 11 Закона № 7-ФЗ установлена норма, согласно которой стороной договора, заключенного на организованных торгах на основании заявки, в которой указан клиринговый брокер, является такой клиринговый брокер. Его указание в заявке допускается при условии, что клиринговая организация получила на то согласие клирингового брокера. Порядок получения такого согласия определяют правила клиринга.
Глава 3 Осуществление клиринга
Статья 12. Клиринговый пул
...
1. В случаях, предусмотренных правилами клиринга, клиринговая организация вправе формировать один или несколько клиринговых пулов.
2. Порядок и условия включения обязательств в клиринговый пул устанавливаются правилами клиринга. Одно и то же обязательство может быть одновременно включено только в один клиринговый пул. В клиринговый пул могут быть включены также обязательства, возникшие по итогам клиринга обязательств, включенных в другой клиринговый пул.
3. Клиринговая организация вправе исключить обязательство из клирингового пула до исполнения этого обязательства или его прекращения по иному основанию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков и (или) правилами клиринга.
4. В случае формирования нескольких клиринговых пулов клиринг проводится отдельно по обязательствам, составляющим разные клиринговые пулы.
1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ определяет нормы, касающиеся клирингового пула.
2. Как следует из ч. 1 ст. 12 Закона № 7-ФЗ, для осуществления своей деятельности в случаях, установленных правилами клиринга, клиринговая организация может формировать один или несколько клиринговых пулов.
Определение понятия «клиринговый пул» представлено в п. 7 ст. 2 Закона № 7-ФЗ, где под клиринговым пулом понимается совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих полностью прекращению зачетом и (или) иным способом в соответствии с правилами клиринга и (или) исполнением.
Таким образом, осуществление внутренних расчетов с использованием системы клиринга, а также проведение взаимозачетов, неттинга и заключение сделок с центральным контрагентом происходит «внутри» клирингового пула.
3. В части 2 ст. 12 Закона № 7-ФЗ установлено, что порядок и условия включения обязательств в клиринговый пул определяются правилами клиринга. При этом установлено, что одно и то же обязательство может быть одновременно включено только в один клиринговый пул. Вместе с тем в клиринговый пул могут быть включены обязательства, возникшие по итогам клиринга обязательств, включенных в другой клиринговый пул.
4. Согласно ч. 3 ст. 12 Закона № 7-ФЗ клиринговая организация может исключить обязательство из клирингового пула до исполнения этого обязательства или его прекращения по иному основанию. Однако воспользоваться таким правом клиринговая организация может только в случаях, предусмотренных Законом № 7-ФЗ, нормативными правовыми актами ФСФР России и (или) правилами клиринга.
5. Часть 4 ст. 12 Закона № 7-ФЗ определяет, что при формировании нескольких клиринговых пулов клиринговая организация проводит клиринг отдельно по обязательствам, составляющим разные клиринговые пулы.
Статья 13. Осуществление клиринга с участием центрального контрагента
...
1. В случаях и порядке, которые предусмотрены правилами клиринга, лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения участником клиринга обязательств, допущенных к клирингу, вправе заключать договоры в отношении себя лично от имени участника клиринга, определенного клиринговой организацией, без специального полномочия (доверенности), а также без согласия участника клиринга.
2. В случаях и порядке, которые предусмотрены правилами клиринга, убытки лица, осуществляющего функции центрального контрагента, возникшие в связи с осуществлением последним указанных функций, могут распределяться между участниками клиринга.
3. Правилами клиринга может быть ограничен размер ответственности лица, осуществляющего функции центрального контрагента, за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, включенных в клиринговый пул, в том числе размер убытков, подлежащих возмещению при расторжении договора поставки. В этом случае правилами клиринга должны быть определены максимальный размер ответственности лица, осуществляющего функции центрального контрагента, в том числе в зависимости от вида имущества, являющегося предметом указанных обязательств, а также случаи, при которых возможно ограничение размера ответственности указанного лица.
4. Лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей, не имеет права на ограничение ответственности, если все участники клиринга исполнили обязательства перед лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, либо если его требования к участникам клиринга могут быть удовлетворены полностью за счет индивидуального и коллективного клирингового обеспечения. Правила клиринга могут предусматривать случаи ограничения ответственности лица, осуществляющего функции центрального контрагента, за неисполнение обязательств по поставке товаров при исполнении всеми участниками клиринга обязательств перед лицом, осуществляющим функции центрального контрагента.
5. Если сумма требований участников клиринга превышает максимальный размер ответственности лица, осуществляющего функции центрального контрагента, эти требования удовлетворяются в порядке, предусмотренном правилами клиринга. При этом неудовлетворенные требования считаются погашенными, если иное не предусмотрено правилами клиринга.
1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ определяет особенности осуществления клиринга с участием центрального контрагента.
2. В комментарии к ст. 2 Закона № 7-ФЗ было указано, что Закон № 7-ФЗ ввел новый правовой институт – институт центрального контрагента.
В подпункте 17 п. 1 ст. 2 Закона № 7-ФЗ центральный контрагент определяется как юридическое лицо, соответствующее требованиям Закона № 7-ФЗ (ст. 5), являющееся одной из сторон всех договоров, обязательства из которых подлежат включению в клиринговый пул. Таким образом, центральный контрагент не только будет осуществлять расчеты с каждым участником клиринга, но также будет являться стороной всех договоров в системе клиринга. Следовательно, осуществление сделок на организованном рынке с участием центрального контрагента означает заключение всех договоров исключительно с ним, а не между участниками клиринга.
Такая юридическая конструкция договорных отношений в большей степени отвечает интересам участников торгов, права которых обеспечены специальными требованиями к центральному контрагенту, установленными в ст. 5 Закона № 7-ФЗ, а также нормами ст. 13 Закона № 7-ФЗ.
3. В части 1 ст. 13 Закона № 7-ФЗ установлено, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении участником клиринга с участием центрального контрагента своих обязательств, допущенных к клирингу, центральный контрагент может заключать договоры в отношении себя лично от имени участника клиринга, определенного клиринговой организацией. При этом для заключения договоров не требуется специальное полномочие (доверенность), а также согласие участника клиринга.
Следует отметить, что случаи, когда центральный контрагент вправе заключать и исполнять соответствующие договоры от своего имени и без согласия участника клиринга, должны быть предусмотрены правилами клиринга.
Также правила клиринга должны определять порядок осуществления центральным контрагентом таких действий.
4. В части 2 ст. 13 Закона № 7-ФЗ определена возможность распределения убытков центрального контрагента, возникших в результате осуществления им своих функций, между участниками клиринга. Случаи и порядок распределения таких убытков должны быть установлены в правилах клиринга.
5. В части 3 ст. 13 Закона № 7-ФЗ установлено, что в правилах клиринга центральный контрагент может предусмотреть ограничение размера своей ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, включенных в клиринговый пул, в том числе размер убытков, подлежащих возмещению при расторжении договора поставки.
В таком случае правила клиринга должны определять:
максимальный размер ответственности центрального контрагента, в том числе в зависимости от вида имущества, являющегося предметом неисполненных или ненадлежащим образом исполненных обязательств;
случаи, при которых возможно ограничение размера ответственности центрального контрагента.
6. Как следует изч. 4 ст. 13 Закона № 7-ФЗ, при исполнении всеми участниками клиринга обязательств перед центральным контрагентом либо при наличии возможности полного удовлетворения его требования к участникам клиринга за счет клирингового обеспечения (индивидуального или коллективного) центральный контрагент не имеет права на ограничение ответственности. При этом установлено, что правила клиринга могут предусматривать случаи ограничения ответственности центрального контрагента за неисполнение обязательств по поставке товаров при исполнении всеми участниками клиринга обязательств перед контрагентом.
7. Согласно ч. 5 ст. 13 7-ФЗ, если сумма требований участников клиринга превышает максимальный размер ответственности центрального контрагента, то такие требования удовлетворяются в порядке, предусмотренном правилами клиринга. При этом неудовлетворенные требования считаются погашенными, если иное не предусмотрено правилами клиринга.
Статья 14. Последствия недействительности договора, обязательство по которому допущено к клирингу
...
1. В случае недействительности договора, обязательство по которому допущено к клирингу и не прекращено, такое обязательство исключается из числа обязательств, допущенных к клирингу.
2. Последствием недействительности договора, который заключен с лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, и обязательство по которому прекращено, является возмещение убытков потерпевшему лицу, за счет которого исполнен один из взаимосвязанных договоров, лицом, за счет которого исполнен другой взаимосвязанный договор и которое знало или должно было знать об основаниях недействительности взаимосвязанного договора, являющегося недействительным. При этом под взаимосвязанным договором понимается договор, заключенный с лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, на основании оферты, в том числе на основании поданной на организованных торгах заявки, условия которой соответствовали оферте, в том числе поданной на организованных торгах заявке, на основании которой был заключен являющийся недействительным договор с лицом, осуществляющим функции центрального контрагента.
3. В отсутствие взаимосвязанных договоров последствием недействительности договора, который заключен с лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, и обязательство по которому прекращено, является возмещение убытков потерпевшему лицу лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, если это лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, знало или должно было знать об основаниях недействительности договора, являющегося недействительным.
4. Недействительность договора, обязательство по которому прекращено по результатам неттинга, не влечет недействительности сделок, совершенных в процессе неттинга, и результатов неттинга.
1. Комментируемая статья Закона № 7-ФЗ определяет последствия недействительности договора, обязательство по которому допущено к клирингу.
2. Вообще договор – это наиболее распространенный вид сделок. При этом договором могут считаться только те сделки, в которых участвуют две или более сторон (сделки, осуществляемые одной стороной, не являются договорами, например завещание).
Соответственно последствия недействительности договоров, как и других сделок, определяются нормами ГК РФ (ст. 166–189).
Недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью. При определенных условиях такие сделки порождают различные нежелательные последствия недействительности сделок: двусторонняя реституция; односторонняя реституция; конфискационные последствия.
Гражданское право различает понятия «ответственность» и «последствия совершения недействительной сделки». Это различные институты гражданского права, и к ним применяются разные нормы не только гражданского, но и валютного, налогового и иного законодательства. Например, ст. 14 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» в п. 1 предусматривает применение последствия недействительности сделок, а положения п. 4, в соответствии с которым взыскание сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля с юридических лиц в бесспорном порядке, распространяются только на штрафы и санкции. А гражданско-правовые последствия недействительной сделки не могут быть применены в таком порядке, органы валютного контроля должны обращаться в суд в случае нарушения требований Закона при совершении сделок.
Двусторонняя реституция установлена ГК РФ как общий случай последствия недействительности сделок. Это восстановление прежнего состояния. Каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах (п. 2 ст. 167 ГК РФ). Иные последствия недействительности сделки могут быть предусмотрены законом.
При возврате всего полученного по сделке возможны различные ситуации. Когда одной из сторон не было своевременно произведено исполнение по сделке либо возврат всего полученного по сделке или было произведено частичное исполнение. В таких случаях к требованиям о применении последствий недействительности сделки на основании положения п. 1 ст. 1103 ГК РФ применяются правила об обязательствах вследствие неосновательного обогащения (гл. 60), если иное не предусмотрено законом или иными правовыми актами.
С учетом приведенной нормы Пленум ВС и ВАС РФ указал, что при применении последствий исполненной обеими сторонами недействительной сделки, когда одна из сторон получила по сделке денежные средства, а другая – товары, работы или услуги, суду следует исходить из равного размера взаимных обязательств сторон. Нормы о неосновательном денежном обогащении (ст. 1107 ГК РФ) могут быть применены к отношениям сторон лишь при наличии доказательств, подтверждающих, что полученная одной из сторон денежная сумма явно превышает стоимость переданного по сделке другой стороне.
