Текст книги "Личный финансовый план: инструкция по составлению"

Автор книги: Андрей Паранич

сообщить о нарушении

Текущая страница: 2 (всего у книги 7 страниц) [доступный отрывок для чтения: 2 страниц]

Надеюсь, читатель разделяет мою точку зрения о том, что планирование однозначно полезная вещь. Но на всякий случай, добавлю к своим словам немного мудрости древних:

Толпа, мир, а иногда и даже и смерть, сторонятся того, кто направленно движется к цели, и топчут того, кто бесцельно скитается по миру.

Древнеримское высказывание

Не бывает попутного ветра у корабля, команда которого не знает, куда она плывет.

Сенека

Ну ладно, скажете Вы. Планирование нужно. Но если планирование такая полезная вещь, то почему же так мало людей используют его в личной финансовой жизни?

На мой взгляд, главных причин тотального финансового непланирования две.

Во-первых, планирование не дает моментальных результатов. Немедленного эффекта от проделанной работы нет, и кажется, что ничего в жизни не меняется. Вероятно, именно поэтому так много людей пробовали и бросали. Потом начинали снова и снова бросали. Создается даже ощущение, что авторы многочисленных книг по личному развитию и планированию не договаривают какой-то очень важной детали. Секрета, без которого система не работает...

Однако те, кто попробовал и не бросал в течение сколько-нибудь значимого промежутка времени (ну скажем года два-три), уже знают, что секрета в общем-то нет. Точнее, секрет заключается в систематическом следовании выбранной стратегии.

А что же во-вторых? Причина многих разочарований – обманутые ожидания. Мы ожидали чуда, а получилась в общем-то обычная жизнь...

Неплохо бы осознать, что чуда не будет. Финансовый план – это не волшебная палочка, не секретное знание древних цивилизаций, не заклинание. Это всего лишь инструмент, помогающий достигать поставленных перед собой целей. Ключевое слово в этом предложении – помогающий. План сам по себе не сделает Вас богатыми, или, как сейчас модно говорить, «финансово независимыми». План – это не сказочный джинн, которого стоит выпустить из бутылки, и он сделает за Вас всю работу. Скорее наоборот. Хороший план заставит Вас трудиться еще упорнее. И за этот упорный труд Вы сами себя наградите результатами, о которых многие люди боятся даже мечтать.

Еще раз сошлюсь на собственный опыт. Я пользуюсь системой, которую вы найдете в этой книге, уже давно и по прошествии многих лет могу оценить полученные результаты. Поверьте мне на слово, они впечатляют.

Могу также сказать, что Вам в некоторой степени повезло. Не потому, что у Вас есть эта замечательная (я, надеюсь, полезная) книга. Повезло, потому, что Вы можете не тратить время на разработку системы планирования, а пойти по проторенной дорожке, то есть взять готовую систему и, тем самым, сэкономить массу времени и сил. Возьмете ли Вы систему из моей книги, или из любой другой – это по большому счету не имеет значения. Системы планирования, предлагаемые разными авторами, отличаются в основном по форме.

Но в любой системе неизменным остается все тот же главный принцип – система работает, только если ее применять достаточно долгое время. Так что прошу Вас, наберитесь терпения. Нет, не так. Если Вы не готовы жить в соответствии с разработанным Вами планом в течение хотя бы двух лет – отложите эту книгу! Вы к ней вернетесь, когда будете готовы.

Все. Больше никаких обоснований полезности. Дальше я просто буду рассказывать о том, как план составить и как им пользоваться. А если Вы все еще сомневаетесь, единственное, что мне остается – это еще раз предложить отложить эту книгу в дальний ящик стола и вернуться к ней позже.

Вы со мной? Тогда вперед!

Глава 2. Первый шаг

Опять начало главы. Снова муки: как заинтересовать читателя с первых строк? Начало – это самый сложный момент в любом деле. Начало пугает неизвестностью, начало – это момент, когда принимаются все основные, стратегические решения о том, как действовать дальше.

Начать составлять личный финансовый план. А как, собственно?

Конечно, я понимаю, что для многих людей финансовая сфера жизни сложна для понимания. Но с другой стороны, для многих также непонятно и устройство простого холодильника. Однако мы готовы потратить массу времени, чтобы выбрать наилучший холодильник, но не готовы потратить час-другой на то, чтобы разобраться в том, что творится с нашими деньгами.

Я не говорю, что предмет очень прост. Я утверждаю, что кажущаяся сложность – это не повод отказаться от попыток навести порядок в этой области. Со своей стороны я постараюсь использовать как можно меньше специфических терминов, а те, которые нам будут необходимы, будут обязательно переведены на обычный, нефинансовый русский. Вот, например, слово «финансы». Оно нам уже много раз встречалось, но мы пока не потрудились разобраться, что же это такое.

Мы часто используем слово «финансы» в жизни, в том числе в составе различных крылатых выражений («Финансы поют романсы», например).

«Финансы» в понимании многих людей – это всего лишь деньги. Некоторые, конечно воспринимают это существенно шире и записывают в «финансы» также и ценные бумаги, так называемые «активы», «денежные потоки», государственный бюджет и многое другое. Вплоть до недвижимости. Это все так. Но это еще не все.

Важно понимать, что финансы – это еще и система отношений, в которых деньги играют роль посредника.

И от того, как мы устанавливаем и развиваем эти отношения, зависит то количество денег, которым мы можем распоряжаться. И если нас не устраивает это количество, то чтобы изменить ситуацию, необходимо задуматься о том, как изменить отношения с окружающими людьми. Может, достаточно просто поговорить с начальником о повышении заработной платы. А может, нужно искать новые контакты, новые отношения.

А если мы живем по схеме: сон – работа – магазин – «диван+телевизор+пиво» – сон? В этой схеме неоткуда взяться новым отношениям, а значит, для того, чтобы появились новые деньги, придется менять привычный жизненный уклад...

Ну, это было лирическое отступление. Развитие темы отношений не входит в мои планы (во всяком случае, в рамках этой книги).

Что же мы будем понимать под финансовым планом? Давайте договоримся, что наш финансовый план – это всего лишь документ, в котором мы отражаем наши планируемые движения денег, а именно:

• наши доходы, то есть откуда деньги к нам приходят и в каком количестве

• наши расходы, то есть на что и сколько мы тратим

Итак, с чего начать? Что нам понадобится для составления плана?

1. Бумага, ручка

2. Компьютер. Мы будем постоянно использовать электронные таблицы типа MS Excel. Если Вы не знаете, как пользоваться электронными таблицами, желательно потратить некоторое время на то, чтобы освоить хотя бы простейшие операции в них.

3. ЖЕЛАНИЕ и ВРЕМЯ. Для того, чтобы составить качественный план, придется потратить довольно-таки много времени и усилий.

Чтобы составить план, нужно совершить некоторую последовательность действий, выражаясь научно – «алгоритм».

1. Нам нужно определить и проанализировать нашу отправную точку. То есть ситуацию, в которой мы находимся сейчас. Ведь продолжая нашу аналогию плана с картой, очевидно, что для того, чтобы воспользоваться картой, нужно понимать, в какой точке находишься.

2. Нужно оценить наши сегодняшние возможности. Опять же, обращаясь к карте, мы вынуждены ставить себе цели, считаясь с нашими возможностями. Если мы можем пройти за день лишь 20 км, то бесполезно пытаться запланировать пройти 200 км.

3. Мы должны выбрать цель, к которой мы стремимся. Точнее, цели, так как сложно себе представить человека, у которого цель только одна. Поскольку целей несколько, неплохо бы определить наши приоритеты, то есть распределить наши цели по их важности.

Несомненно, это самая важная часть плана. Очевидно, что планирование без определенных целей – совершенно бессмысленное занятие.

4. Чтобы не тратить время и силы впустую, следует оценить реалистичность поставленных целей.

5. Мы можем выбрать финансовые инструменты (мы все-таки финансовый план составляем), которые помогут нам в достижении наших целей.

И все? Нет, не все!

Составленный документ нужно претворять в жизнь! Иначе зачем мы тратим время, переводим чернила и бумагу (ну или засоряем пиксели на экране и занимаем место на жестком диске)? Поэтому появляется следующий пункт нашего алгоритма:

6. ДЕЙСТВОВАТЬ!

Ну, теперь-то все? Почти. Остался всего один пункт, но очень важный. Мы должны осуществлять мониторинг и контроль. То есть мы должны постоянно отслеживать, насколько результаты наших действий соответствуют тому, что мы запланировали.

7. Контроль.

И что же мы делаем, если замечаем, что цифры в плане не совпадают с тем, что мы видим в действительности? Угадали. Возвращаемся к п.1. И все по новой.

Невозможно составить такой план, который не нужно потом корректировать. Просто потому, что мы не знаем будущего... Но это не должно нас расстраивать. Мы же все (я надеюсь) понимаем, что план – это не попытка предсказать будущее. Это способ выбрать наиболее рациональный для нас способ действий в настоящем. Естественно, с учетом наших представлений о будущем.

Можно также сказать, что наше «хождение по кругу» – это в общем-то совершенно обычный в научном мире подход. Наблюдение за текущей ситуацией, построение модели развития событий в будущем при определенном образе действий, проверка модели на практике. Размышление над причинами расхождений предполагаемого и реального результата. И корректировка модели.

Вот мы и составили, можно сказать, наш первый план. План по составлению Плана. Вроде и не сложно. Пока, во всяком случае.

Сделай первый шаг и ты поймешь,

что все не так страшно.

Сенека

Глава 3. Оценка текущей ситуации

Взяли листочек бумаги и карандаш? Если нет, то уже пора. Я считаю, что научиться чему-либо, просто прочитав книгу, невозможно. Необходимо закреплять изучаемый материал практическими действиями. Поэтому я предлагаю Вам по ходу чтения книги попробовать составить собственный финансовый план.

Готовы?

Приступаем к анализу нашей текущей финансовой ситуации.

О, ну это мы запросто. Выворачиваем карманы, берем выписку с нашего банковского счета и... стоп.

Задержимся на минуточку. Разрешите Вам представить Никиту Кошелькова, который послужит нам подопытным кроликом в процессе создания Личного Финансового Плана. Для наглядности, так сказать.

Кто он, наш герой?

Обычный человек. Тридцатилетний московский служащий, образование высшее, пока без семьи и детей, работает в небольшой московской компании.

Никита – персонаж выдуманный, а потому абсолютно не стеснительный и готовый к любым экспериментам в своей финансовой жизни.

Ну а теперь, вместе с Никитой за дело. Что там у нас в карманах?

Тщательное изучение содержимого кошелька, а также банковских счетов выявило наличие некоторой суммы денег. В частности, у Никиты оказалось 5 328 рублей наличными и 11 200 рублей на счету в банке.

Итого: 16 528 рублей.

Так, с деньгами все просто и понятно. Сложнее с понятием «другие активы». Их тоже нужно подсчитать, но сначала неплохо бы разобраться, что это такое. Заглянем в словарь:

Активы – совокупность имущества и денежных средств, принадлежащих предприятию, фирме, компании (здания, сооружения, машины и оборудование, материальные запасы, банковские вклады, вложения в ценные бумаги, патенты, авторские права и др.), в которые вложены средства владельцев, хозяев

Часто в книгах можно встретить другое определение активов, а именно:

Актив – это все то, что приносит нам деньги.

Я все же склоняюсь к классическому варианту, и в данной книге под активами будет пониматься не только то, что приносит деньги. Я считаю, что Активы – это такое наше имущество, которое можно продать.

При этом нужно принимать во внимание не только потенциальное наличие покупателей и цену актива, но и возможность для нас расстаться с имуществом. Например, у нас есть золотое кольцо с крупным бриллиантом. Определенно ценная вещь, которую можно продать. Однако это кольцо может быть фамильной ценностью, продавать которую нельзя ни в коем случае. А раз продавать нельзя, значит, в этом случае кольцо не является активом.

Активы есть у многих, есть они и у Никиты. В частности, в имуществе Никиты присутствуют:

• 400 евро, отложенных на «черный день»;

• Паи нескольких паевых инвестиционных фондов, в которые Никита вложил 20 000 рублей полгода назад. На сегодняшний день стоимость купленных паев составляет 20 950 рублей.

Теперь немного о грустном. Иногда нам не хватает денег, тогда мы влезаем в долги. Долги, конечно же, нужно возвращать, а это, разумеется, скажется на нашем финансовом состоянии. В общем, картина нашего финансового состояния будет искажена, если мы забудем про наши финансовые обязательства.

Несколько месяцев назад г-н Кошельков приобрел в кредит мобильный телефон. Непогашенная часть кредита вместе с процентами составляет 4 000 рублей. Кроме этого, Никита занял у коллеги по работе 10 000 рублей перед отпуском.

Итак, финансовое состояние НКошелькова на сегодняшний день выглядит следующим образом:

Таблица 1: Активы Н.Кошелькова

Однако это еще нельзя назвать оценкой текущей ситуации. Да мы знаем, что у нас есть и сколько и кому мы должны. Но чтобы увидеть картину полностью, нам необходимо также разобраться, откуда к нам приходят деньги и куда они от нас исчезают.

Начнем с того, что попроще. А именно с наших доходов. Как правило, перечень источников, откуда к нам притекают деньги, невелик. У многих людей этот перечень состоит из единственного пункта:

• Зарплата.

Надеюсь, что у Вас, уважаемый читатель, источников денежных средств побольше. Но все равно в подавляющем большинстве случаев для того, чтобы их пересчитать, хватает пальцев одной руки.

Картина того, куда от нас деньги уходят, существенно сложнее. Очень многие люди искренне не понимают, куда исчезает совсем недавно полученная зарплата. Направлений расходования денег множество, поэтому удержать в голове все, куда тратились деньги в течение месяца довольно-таки сложно. Иногда вопрос: «Куда делись деньги?» даже относят к главным вопросам современности. Наряду с таким сложным вопросом, как: «Откуда берется пыль?» Шутка.

Однако разобраться с этим вопросом (про деньги, не про пыль) не так уж и сложно.

Чтобы понять, куда делись деньги, достаточно вести учет своих расходов.

Для учета расходов можно воспользоваться специализированным программным обеспечением, которого сейчас доступно великое множество. А можно и просто завести тетрадочку и записывать расходы туда. Мне вполне хватает все тех же электронных таблиц в MS Excel. На мой взгляд, чересчур усложнять процесс не стоит, нужно выбрать максимально удобный для Вас вариант.

А вот на что на самом деле стоит обратить внимание, так это на группировку расходов по «статьям».

Если просто бессистемно записывать все расходы, то мы получим лавину информации, ориентироваться в которой будет крайне затруднительно. Чтобы можно было анализировать накапливающиеся данные, расходы нужно разбить на группы, которые называются «статьями расходов». Например, все расходы, связанные с покупкой продуктов питания, мы объединяем в статью «Питание». Все, что касается нашего быта, мы относим в статью «Бытовые расходы». И так далее.

Я думаю, для Вас не составит труда составить свой собственный перечень статей расходов. Единственный совет здесь: на мой взгляд, не стоит выделять в отдельную статью расходы, сумма которых составляет менее 2% от общей суммы расходов за месяц.

Отнеситесь, пожалуйста, ответственно к сбору информации о расходах. Важно, чтобы вы собрали как можно более полную информацию о том, куда Вы тратили деньги. Если Вам сложно держать в голове Ваши покупки, собирайте чеки, носите с собой маленький блокнотик и карандаш. В общем, придумайте для себя такую систему сбора информации о расходах, которая будет Вам удобна. Это действительно важно.

В конце месяца мы составим табличку, которая покажет нам, откуда к нам в этом месяце приходили деньги и куда мы их потратили.

Вот такая табличка получилась по итогам месяца у нашего героя:

Таблица 2: Доходы и расходы Н.Кошелькова в октябре:

На всякий случай хочу отметить, что по статье «Финансовые затраты» у г-на Кошелькова проходят выплаты кредитов, затраты на банковское обслуживание и т.д.

Те из нас, кто знаком с основами бухгалтерского учета, могут заметить, что составленные нами две таблички отдаленно напоминают две основные формы бухгалтерской отчетности предприятия: Баланс и Отчет о движении денежных средств.

Баланс показывает состояние дел на отчетную дату, а Отчет о движении денежных средств отражает динамику прихода и расхода денег внутри отчетного периода, или так называемый «денежный поток». Вместе эти две формы дают достаточно полную картину действительности.

Составив наши две таблицы, мы можем сказать, что почти понимаем текущую финансовую ситуацию. Почти. Для полного понимания нужна статистика за несколько месяцев. Лучше за полгода конечно, но для начала хватит и трех месяцев.

Следующая наша таблица показывает состояние дел Никиты Кошелькова за три месяца:

Таблица 3: Доходы и расходы Н.Кошелькова за три месяца

Диаграмма 1: Структура расходов Н.Кошелькова в октябре

Вот теперь становится очевидной польза от группировки расходов по статьям. Со статьями мы можем видеть, как изменяются наши расходы из месяца в месяц. Статьи также делают возможным анализ структуры наших расходов. Эту структуру можно даже представить в графическом виде. Например, вот так:

Такое представление наглядно показывает нам, куда мы тратили деньги. Посмотрев на эту диаграмму, уже можно принимать какие-то финансовые решения. Например, сократить статью «Развлечения».

Хочу отметить, что для очень многих людей вопросы личных финансов полностью сводятся лишь к такому учету. Но если остановиться на этом, то наша жизнь в финансовом плане будет похожа на движение спиной вперед.

В конце месяца мы смотрим на результаты нашей деятельности, видим, что эти результаты далеки от идеала, даем себе обещание, что в следующем месяце мы будем вести себя по-другому и...

В конце следующего месяца мы видим, что все по другому. Но тоже далеко от идеала.

Я не говорю, что учет – это плохо. Учет – это очень важно. И даже просто учет без дальнейшей работы по планированию уже намного лучше, чем ничего. Регулярный анализ расходов поможет забыть о ситуациях, когда Вы с недоумением смотрите в пустой кошелек и думаете, где занять до следующей зарплаты. А ведь совсем недавно там были деньги, но они куда-то делись...

В общем, нужно привыкать к ведению учета доходов и расходов. Учет совершенно необходим, но не достаточен. Ибо наша с Вами задача развернуться лицом в сторону движения, научиться смотреть вперед, в будущее.

Чтобы научиться планировать, нужно... планировать. То есть составлять свой собственный реальный план. А для этого нам нужна наша собственная статистика, а не статистика придуманного мной Кошелькова.

Я уверен, что учиться лучше на реальных данных. Но, к сожалению, я понимаю, что они есть не у всех читателей. Нет, конечно, я не предлагаю отложить книгу на три месяца. Если Вы еще не ведете учет, то можно изучить систему планирования и на примере Кошелькова. Но если у Вас уже есть собственные данные, то я предлагаю, не откладывая в долгий ящик, сразу начать составлять свой собственный Личный Финансовый План.

Глава 4. О возможностях

Следующим пунктом нашего алгоритма идет выявление наших возможностей. Точнее, не просто возможностей вообще, а финансовых возможностей.

Что же это такое – финансовые возможности?

Есть мнение, что финансовые возможности – это то, сколько денег у нас есть. Но, на мой взгляд, это не совсем так.

Легко представить себе ситуацию: вот у нас в кармане есть 5 000 рублей. Это наши возможности? В какой-то степени да. Да, если у нас нет обязательства, к примеру, именно сегодня погасить задолженность перед банком. А если такое обязательство есть, то, согласитесь, оно уменьшит наши сегодняшние финансовые возможности.

Значит, финансовые возможности – это сколько денег у нас есть минус те обязательства, которые мы должны погасить из этих денег. Но такие рассуждения тоже не совсем верны. Мы же живем не одним днем, нам нужно видеть картину шире. И долги не обязательно отдавать сегодня, и количество денег в нашем кошельке постоянно изменяется.

Давайте начнем разбираться с нашими возможностями с анализа наших расходов.

Внимательно посмотрев на наши расходы в течение нескольких месяцев, мы сможем разделить их на две группы. А именно, расходы, которые мы вынуждены совершать, то есть от которых нельзя отказаться, и все остальные.

К первой группе, очевидно, относятся такие расходы, как расходы на питание, на проезд, на связь и так далее. Мы можем до определенной степени эти расходы уменьшать, но совсем отказаться от них невозможно. Да и уменьшение этих расходов зачастую связано с ухудшением качества жизни...

Понаблюдав некоторое время за нашими необходимыми расходами, мы увидим, что они не сильно меняются из месяца в месяц. А раз они не сильно меняются, значит, мы можем сделать допущение, что они не будут сильно меняться и в будущем.

И вот он, наш первый взгляд в будущее!

Строим наш первый прогноз методом экстраполяции эмпирически выявленных закономерностей на временной ряд, выходящий за пределы современности...

Эк завернул. Испугались?

Расшифровываем:

Прогноз – это наше обоснованное предположение относительно будущих событий.

Экстраполяция – распространение установленных в прошлом тенденций на будущий период.

Таким образом, прогноз методом экстраполяции – это когда мы делаем вид, что в будущем все будет так же, как было в прошлом. Поэтому мы берем данные из прошлого и продолжаем их на будущие периоды времени

Та тенденция из прошлого, которую мы используем для прогноза – это как раз то, что наши необходимые расходы особо не изменятся (если, конечно, останется неизменным наш стиль жизни).

Вторая тенденция, на которую мы хотим опереться – это то, что наши доходы также останутся неизменными.

В случае с Н.Кошельковым все просто. Он же у нас живет на одну зарплату. Мы считаем, что никаких предпосылок для ее снижения нет, и запросто рисуем в будущих месяцах одну и ту же цифру.

Итак, берем данные из жизни Н.Кошелькова и получаем вот такую табличку:

Таблица 4: Доходы и необходимые расходы Н.Кошелькова за год

При построении этой таблички мы сделали два допущения:

• Цены не меняются.

• Доход остается неизменным в течение года

Очевидно, что цены меняются. И, к сожалению, практически всегда в сторону повышения. Что такое инфляция, мы знаем не понаслышке.

Инфляция – постепенный рост цен в экономике или снижение покупательной способности денег. То есть на одну и ту же сумму денег завтра мы сможем купить меньше товаров, чем сегодня. Слово происходит от английского inflation – надувание, наполнение воздухом. Возникает вопрос: кто, чем и зачем надувает экономику? Одна из экономических теорий утверждает, что инфляция происходит от чрезмерного наполнения экономики свободными денежными средствами. То есть чем больше в экономике денег, тем выше цены. Реальность, конечно же, сложнее, и факторов, влияющих на уровень цен в нашей стране, достаточно много.

Как мы можем учесть инфляцию в наших расчетах? В общем-то, это не сложно. Первое, что нужно сделать – это установить масштаб проблемы, то есть посчитать, как изменяются цены в течение времени.

Мы можем воспользоваться значением индекса потребительских цен, который рассчитывается Федеральной Службой Государственной Статистики (ФСГС, сайт в Интернете – www.gks.ru). Например, в 2008 году изменение индекса потребительских цен составило порядка 13,5%. Но следует понимать, что индекс рассчитывается на основании средних цен на некий набор товаров, выбранных ФСГС. Причем, в расчет берутся средние цены по всей России.

Наша персональная ситуация может сильно отличаться от усредненной. Не думаю, что нас в потребительском смысле полностью удовлетворит набор продуктов, предложенный ФСГС. А значит, и цены на то, что мы покупаем, могут изменяться иначе. Например, Кошельков из накопленных за год данных может заметить, что его любимое пиво изменилось в цене на 40%, разумеется, не в пользу Никиты...

Уровень нашей собственной инфляции мы можем узнать из собственной накопленной статистики.

Предположим, что наш личный уровень инфляции получился за последний год в размере 24% (то есть за тот же самый набор товаров мы через год стали платить на 24% больше денег). Тогда простейшим способом учесть эту инфляцию в наших прогнозах – это предположить, что цены будут расти тем же темпом и в следующем году.

24% за год – это 2% в месяц. Да, инфляция неравномерна в течение года, но и нам за точностью гнаться особого смысла нет. Увеличивая затраты на 2% в месяц, мы получим вполне реалистичный прогноз.

Теперь о доходах, точнее об их нестабильности.

Предлагаю исходить из следующих предпосылок:

• Если мы получаем доход в виде заработной платы, то мы считаем его стабильным в течение года.

• Если наш доход неравномерен, то мы либо считаем некоторую среднюю величину за последние несколько месяцев, либо включаем в прогноз сумму, которую мы заработаем наверняка. Как конкретно поступать – это вопрос не экономики, а Вашей уверенности в своей способности заработать деньги.

Здесь в таблицах мы не будем вводить поправок на инфляцию и на изменение доходов, чтобы не усложнять изложение. Будем считать, что рост цен полностью компенсируется ростом доходов в течение года.

Еще раз о точности прогнозов. Поскольку будущее нам неведомо, нет необходимости гнаться за большой точностью в цифрах. Наша задача – разработать стратегическую линию поведения на будущее. И если разработанный нами план невозможно выполнить в случае изменения цен на несколько процентов, то это означает, что мы выбрали очень рискованную стратегию и очень высока вероятность, что план придется в ближайшее время пересматривать.

Немножко о долгах. В таблице необходимых затрат Н.Кошелькова фигурируют «Финансовые затраты». Это погашение банковского кредита, от которого, разумеется, отказаться невозможно, ибо в случае задержек платежей по кредиту нам грозит масса неприятностей в виде штрафов, пеней и разговоров с нелюбезными сотрудниками банка. Но мы помним, что у Кошелькова есть также еще и долг перед его коллегой по работе. Этот долг мы не включили в необходимые затраты, поскольку не знаем отношений Никиты с коллегой, а значит, не можем предположить до какого момента коллега согласится ждать с возвратом долга.

В целом моя позиция по потребительским долгам может быть сформулирована следующим образом: в долг имеет смысл брать, когда процентная ставка по долгам ниже, чем доход, который мы можем получить от инвестирования наших денег. Исключением, могут являться кредиты на покупку недвижимости. Если же процент по кредитам выше отдачи от инвестированных денег, то от таких кредитов надо как можно скорее избавляться. Исходя из этой логики, беспроцентные (ну или очень дешевые) кредиты следует отдавать как можно позже.

Следующее понятие, с которым нам необходимо познакомиться до того, как мы сделаем вывод о наших финансовых возможностях, это понятие «нарастающий итог».

«Нарастающий итог» в отличие от итога за месяц, это результат, накопленный за предыдущие периоды времени. Поскольку это очень важное для нас понятие, рассмотрим на примере, как образуется нарастающий итог:

Таблица 5: Расчет Нарастающего итога

То есть, чтобы получить «Нарастающий итог» за февраль, мы прибавили к итогу февраля предыдущие итоги, а именно итоги января. В марте к нарастающему итогу февраля прибавляется результат марта и так далее.

Добавим «Нарастающий итог» к нашей таблице с необходимыми расходами:

Таблица 6: Доходы, расходы и Нарастающий итог

Если Вам не понятно, как считается «Нарастающий итог» с использованием электронных таблиц, в конце книги есть Приложение, в котором приводятся более подробные разъяснения, а также пошагово разбираются формулы в каждой ячейке таблицы.

Что же нам показывает строка «Нарастающий итог»?

Если бы г-н Кошельков больше никуда не тратил бы деньги, то содержимое этой строки в точности бы совпадало с содержимым кошелька Никиты. То есть, «Нарастающий итог» – это та наличность, которая у нас будет оставаться в соответствующий момент времени.

Но в рассматриваемой таблице фигурируют далеко не все расходы, которые мы произведем в течение года. «Нарастающий итог» в данном виде – это и есть отражение наших финансовых возможностей.

В декабре «Нарастающий итог» получился равным 233 400 рублей. Именно в этом размере мы можем принимать решения, как тратить наши деньги в течение этого года.

А еще наша таблица не принимает во внимание наличие у Кошелькова денег, не потраченных в прошлом году. Учесть наличие накоплений несложно – очевидно, что нужно их просто прибавить к нарастающему итогу января. Соответственно, финансовые возможности в пределах года возрастут на прибавленную сумму. В нашем случае – на 16 528 рублей. Мы не прибавляем всю сумму активов, поскольку активы – это не деньги. Чтобы использовать их в качестве денег, нужно их продать. И если у нас в планах есть такая распродажа, то в месяце, когда это произойдет у нас появится доход от продажи активов. А пока наши возможности ограничены нашей наличностью.

Из таблицы также очевидно, что чем больше период планирования, тем больше возможности. Это похоже на то, как меняется наше поле зрения, когда мы поднимаемся в воздух на вертолете. Пока мы на земле, нашему взору доступно расстояние лишь до ближайших деревьев. Но вот лопасти вертолета начинают вращаться, и мы отрываемся от земли. Поднимаемся все выше и выше – и картина меняется. Наше поле зрения постепенно расширяется по мере набора высоты. Теперь мы видим не только ближайшие к нам деревья, но и то, что за ними: где какой лес, где речка, где живут люди, дороги, поля...

Чем шире горизонт планирования, тем более грандиозные цели мы можем соотнести с нашими возможностями.

Известны результаты опросов на тему, как планируют люди с различным уровнем достатка.

Люди, у которых денег нет совсем, совсем и не планируют. Живут сегодняшним днем.

Люди со средним достатком планируют на месяц вперед, реже на год.

Состоятельные люди планируют до конца жизни.

Богатые люди составляют финансовые планы, захватывающие даже жизнь их внуков.

Я считаю, что верно и обратное. Если мы смотрим лишь на день вперед, мы не сможем замахнуться на серьезную цель. А ставя мелкие цели мы не сможем существенно изменить свое благосостояние...

На собственном опыте я убедился, что оптимальный срок финансового плана должен быть не менее 5 лет. А некоторые цели (например, такие как создание активов для безбедной жизни на пенсии) необходимо ставить сразу лет на 30-40.