Текст книги "HomeBudget_интерактив#Антикризис2020"

Автор книги: Сергей Кутузов

сообщить о нарушении

Текущая страница: 1 (всего у книги 3 страниц)

Сергей Кутузов
HomeBudget_интерактив#Антикризис2020

Введение

Приветствую вас, мои дорогие читатели!

Умение управлять своим деньгами необходимо всегда. Сегодня, для многих, владение его основами – обязательное условие для выживания.

«Домашний бюджет. Интерактив» – настольная семейная книга. Его, как любой тематический справочник, нет смысла «проглатывать целиком». Будет гораздо больше пользы, если, время от времени, вы будете обращаться к отдельным главам. Каждая глава проиллюстрирована примерами, полезными советами. Каждая ссылка, диалог, тема, наоборот, отсылает к общим правилам и выводам.

Книга специально написана вне литературного жанра. В ней есть герои, но эти герои – мы с вами. У них, как и в наших судьбах, отсутствует заранее прописанный сюжет. Мы сами авторы своих финансовых биографий.

Книга написана на алматинских примерах, тем не менее, её аудитория – не только весь Казахстан, но и всё пост. советское пространство. Правила и советы антикризисного управления легко адаптировать под свои нужды любой семье. Большинство глав, вообще не имеют страновой и временной привязки. Я написал её в помощь тем, кто никого не обвиняет и ни на что не жалуется, а ежедневно стремится сделать свою жизнь и жизнь своих близких более лучшей, более достойной.

Книга написана в начале года, однако особую актуальность для выхода в свет, приобрела именно сейчас. В условиях, когда экономики многих стран находятся в коллапсе, люди потеряли свои традиционные источники дохода, а те, кто их имеет, в большом количестве перешли «на удалёнку». Если свою домашнюю финансовую систему мы настраиваем во многом дистанционно, значит, многочисленные подходы и инструменты, могут в максимальной степени быть полезны.

Задачу я себе поставил довольно амбициозную – собрать все реально работающие на сегодняшний год драйверы семейной экономики, предварительно протестировав их лично. Найти золотую середину между теорией и практикой, и поделиться в оптимальном формате. Получилось или нет – судить вам, уважаемые читатели, но возможность открыть серию периодических ежегодников, прослеживается на лицо.

Благополучия вам и процветания, в любом случае!

С наилучшими пожеланиями, ваш автор,

Сергей Кутузов

Глава I. Финансовая конституция. Основы семейного бюджетирования. Определения и выгоды семейного бюджетирования

Муж обращается к жене, которая увлечённо смотрит телевизор:

– Что там сегодня показывают, дорогая?

– Ах, любимый, снова этот вечный треугольник: муж, жена и… семейный бюджет.

Из повседневных семейных диалогов

Самостоятельная жизнь начинается не с отселения от родителей, и даже не с создания собственной семьи, а с достижения финансовой независимости, когда самостоятельно приходиться зарабатывать и распределять личные, а затем и семейные деньги. Грамотное управление деньгами ведёт к успеху, а неумелое к банкротству, как в бизнесе, так и в судьбе каждого из нас.

Взрослея, понимаешь – от того, как ты распоряжаешься деньгами, может зависеть и качество, и даже количество прожитых лет. Самообучение проходит быстро, но часто останавливаешься, когда достигаешь своего невидимого потолка комфортной бедности. «Главное, чтобы денег хватало», самоуспокаивается большинство из нас, обычно не вдаваясь в подробности – на что именно. Залог финансового успеха – постоянно учиться распределять доходы и тратить разумно, если нет особой нужды раскидываться деньгами. Именно то, как мы распоряжаемся собственными средствами и определяет, работаем мы за деньги, или заставляем деньги работать на себя.

Бюджет происходит от французского слова budget – совокупность планируемых доходов и расходов. Может быть составлен для государства (гос. бюджет), предприятия (бюджет предприятия), семьи (семейный бюджет) или отдельного человека (личный бюджет).

В книге часто будут чередоваться определения «личный», «домашний» либо «семейный» бюджеты.

«Личный бюджет» – определение, которое применяется при описании финансов отдельно взятого человека, например, пенсионера, студента, одинокой женщины. Они, чаще всего, являются членами семей, но распоряжаются своими деньгами преимущественно единолично.

«Домашний бюджет» как термин, применяется при характеристиках семейных доходов и расходов. Часто фигурирует в статданных, в качестве усреднённых показателей жизнедеятельности домохозяйств. Минимальная оценочная единица – домохозяйство.

Доходы домохозяйства могут состоять не только из постоянных заработков домочадцев. В частных домах, например, встречаются дополнительные источники дохода, такие как приусадебное хозяйство, сдача части дома в наём. В сельской местности, привязка к величине коммунальных расходов не всегда корректна. Некоторые расходы на коммунальные услуги минимальны или отсутствуют полностью. С другой стороны, строительство и перепланировка в коттеджах и многокомнатных квартирах ведутся на протяжении многих лет. Часто домохозяйство то место, где проживают представители нескольких поколений одной семьи. Помимо зарплаты они могут иметь пособия, пенсии, сбережения, либо, наоборот, несоразмерные их текущим доходам кредитные обязательства. Ключевая особенность домашнего бюджета состоит в его ориентации на процессы в ходе хозяйственно-бытовой деятельности.

«Семейный бюджет» в качестве термина чаще фигурирует, если речь заходит об управлении семейными денежными потоками. Когда мы рассчитываем долгосрочные планы, инвестиции, расходы на образование.

Домашний и семейный бюджеты выступают своеобразным отражением финансовой зрелости семьи. Попробуйте представить свои финансы в виде бюджета предприятия только с той разницей, что у предприятия имеется другая приходно-расходная структура, и в фин. отчётах намного больше нулей. Но разве в компаниях существуют приблизительные статьи расходов, или планы, прикинутые на глазок? Сможет ли менеджер, не способный разобраться в собственных расходах, привести к процветанию чужой бизнес? Напротив, человек, держащий в порядке рабочие финансовые документы, не допустит неразбериху в личных счетах.

Семейный бюджет – финансовый план домохозяйства, представляющий собой список статей доходов и расходов, с установленными значениями на равные временные отрезки – неделя, месяц, год.

Основная задача при составлении бюджета семьи – оптимально распределить доходы за текущий и будущий периоды по различным расходным статьям: продукты, одежда, транспорт, развлечения, и т. п.

Однако, семейный бюджет идёт дальше своих младших братьев – личного и домашнего бюджетов. Он регулирует взаимоотношения между каждым из своих участников на протяжении всего жизненного цикла существования вашей ячейки общества. В стратегической (многолетней) перспективе, семейный бюджет – один из компонентов ЛФП (Личного Финансового Плана), который рассчитывается на три, пять, десять, и более лет.

Преимущества ведения семейного бюджета делятся на два вида, экономические и личностные.

Экономические:

• грамотное планирование увеличивает достаток семьи – появляются новые и постоянно увеличиваются текущие источники доходов;

• бюджет обеспечивает привычный прожиточный уровень, при меньшем количестве потраченных средств;

• бюджет направляет сохранённую часть денег для регулярного инвестирования в будущее;

• помогает скорейшему достижению основных финансовых целей.

Личностные:

• ведение бюджета развивает финансовую самодисциплину и кругозор;

• составление бюджета усиливает волю, целеустремлённость, трудолюбие;

• совместное ведение домашнего бюджета затрагивает главные сферы семейной жизни: взаимоотношения, мировоззренческие позиции и потребности всех её членов;

• объединяет членов семьи, так как достижение финансовых целей возможно только при открытости, доверии, взаимовыручке.

Теперь, уважаемые читатели, настало время нам познакомиться. Меня зовут Сергей Кутузов. В свободное от основной работы время, я являюсь независимым консультантом по личным финансам. Одно из моих хобби – обучать людей искусству управления собственными деньгами. В независимости от финансового аудита, прогнозов, расчётов планов, рекомендаций по ним, все мои клиенты получают информацию о стандартном своде единых правил, по ведению бюджета. Я называю их ФКС – Финансовая Конституция Семьи.

ФКС – единый свод денежных стандартов и правил. Основной финансовый закон семьи, если исходить из того, что любая семья – это маленькое государство. Конституция для финансовой сферы семейной жизни, способствует пониманию и сплочению домочадцев. Способствует прозрачности и открытости отношений. Имеет воспитательную составляющую. Как в любом основном законе, в ней присутствуют свои статьи. В нашем случае – список правил, регулирующий управление статьями расходов и доходов семейного бюджета.

Каждый совершеннолетний, работающий член семьи, со временем, может и должен вносить свои поправки и дополнения, если они не противоречат общей букве закона, и не ущемляют права других близких вам людей. Давать клятву на такой семейной конституции нет необходимости, но при спорных вопросах, лучше иногда обновлять в памяти её довольно простое и краткое содержание. Целью создания ФКС является необходимое наличие неких общих подходов и стандартов в управлении совместным бюджетом. Финансовая конституция, как и всякий основной закон, одобрена и принята к исполнению в моей семье.

Финансовая конституция семьи

Базовые правила ведения бюджета

Профессиональное ведение семейного бюджета состоит из шести основных правил (законов). Внедряются взаимосвязано, последовательно, по мере полного освоения предыдущих.

1. Знайте, куда уходят ваши деньги.

2. Знайте, куда вы хотите, чтобы шли ваши деньги.

3. Контролируйте все ваши финансовые потоки.

4. Увеличивайте активы по их количеству и качеству, прокачивая их доходную часть.

5. Планируйте будущие финансовые потоки.

6. Разрабатывайте эффективную финансовую систему.

Секрет успеха как раз и кроется в их поэтапном выполнении. Не освоив предыдущего, невозможно, выполнить следующее. На старте, выполнение правил требует мобилизации всех возможных волевых и интеллектуальных ресурсов. Многие часто психологически не выдерживают, «сходят с дистанции». Можно остановиться, дойдя до третьего, или стоя у порога освоения шестого правила. Только будет не важно, на каком шаге ты споткнёшься, если не достигнешь желанной цели. Перестав придерживаться хотя бы одного правила, постепенно перестаёшь выполнять остальные. Поэтому, условно, я и присвоил им названия законов. В правилах люди стараются найти исключения. Законы требуют исполнения. Грамотное ведение семейного бюджета, позволяет следуя всем шести узаконенным правилам, стать умелыми распорядителями собственных средств.

Правило 1. Знайте, куда уходят ваши деньги

Прежде чем начинать заносить расходы на любой цифровой носитель, необходимо чётко поделить все свои траты на соответствующие статьи, по их видам.

Все расходы в домохозяйствах, по частоте использования, делятся на три вида:

• постоянные (выражаются в чётко фиксированных, периодически повторяющихся суммах, например, плата за квартиру, комплексные обеды на работе, выплаты по кредитам);

• переменные (выражаются в цифрах, через процентное распределение статей расходов к общей сумме бюджета);

• непредвиденные (внеплановые и нестандартные расходы).

Используя все три вида расходов, мы создаём гибкий бюджет, который посредством разграничения постоянных и переменных затрат, разработан чтобы изменяться в ответ на изменения в нашей финансовой ситуации для любого сценария. Экономический кризис – яркий пример неблагоприятного сценария. На подобный вызов, отлаженная система учёта должна отреагировать максимально оперативно, грамотно перераспределяя финансовые потоки.

Как планировать среднемесячные расходы?

Из своей многолетней практики, предлагаю следующие пропорции: 50–30–20.

50 % – тратятся на постоянные расходы (напр. продукты, аренда, транспорт, дети, коммунальные расходы);

30 % – тратятся на переменные расходы (напр. одежду, обувь, тур. поездки, хобби, развлечения);

20 % – направляются на сбережения, ипотеку, инвестиции;

Первоначально необходимо обозначить свои основные и постоянные статьи расходов. Их формулировки должны быть коротки и понятны, чтобы объединять под названием как можно больше близких по типу расходов. Будет тяжело контролировать домашний бюджет, если однотипные расходы заносятся не по назначению, дублируются, или излишне детализированы. Рекомендую, прежде чем начинать разносить расходы по статьям бюджета, изобразить подобную древовидную иерархию, перечислив совместно, максимум все возможные категории, на распечатанном листе формата А4. Затем, лишнее можете вычеркнуть. Непонятное – переформулировать. Недостающее – добавить. После чего, не откладывая, заносите в свои электронные инструменты учёта.

Трёх уровневая иерархия статей расходов

Таблица 1. Пример структуры разделения категорий расходов по отдельным подкатегориям для занесения в программу учёта

Общепринятая трёхуровневая иерархия расходов: статья – категория – подкатегория.

Статья – то, на что постоянно тратятся деньги в семье.

Категория – то, куда конкретно направлены текущие расходы.

Подкатегория – детализация покупок.

Пример: Статья – «Питание». Категория – «молочка». Подкатегория – «кефир». Можно углубляться дальше, по принципу товарной группы, подгруппы, отдельной номенклатурной позиции. Жирность – 3 %, ёмкость – 0,5 л., тм «Простоквашино», вид упаковки – тетра пак…и т. д. и т. п.

Общее количество основных статей расходов для удобства ведения учёта – в пределах двадцати. Чётких критериев по структуре учёта не существует, только рекомендации. Основное количество статей и включённых в них категорий и подкатегорий, окончательно отшлифовывается ближе к третьему году непрерывного ведения совместного бюджета. Связана такая ситуация со стабилизацией жизненного цикла новой семьи. Чем старше семья, – тем больше традиционных расходов и по суммам, и по направлениям. Дети, продукты, личный транспорт, вещи, – основные генераторы расходов.

На заре создания финансового софта, существовала возможность занесения расходов только до трёх уровней в глубину. На сегодня, четырёх уровневая древовидная структура – технически возможный стандарт большинства программ по учёту домашних финансов. Количество категорий и статей определяется покупательной способностью, широтой и глубиной контроля, стилем потребления, уровнем жизни, финансовой грамотностью. Некоторые спросят: зачем так заморачиваться? Если по окончанию периода ваша программа покажет, что 50 % всех доходов вы потратили только на статью «Вещи», это мало информативно. А вот если сформировать отчёт по категориям – подкатегориям, разложив купленные вещи на обувь, одежду, бытовую технику, косметику, то станет понятно, на что конкретно ушли доходы семьи. Такой анализ, облегчит понимание характера текущих расходов, а значит сможет улучшить контроль над ними.

С другой стороны, не стоит впадать в крайности, «выращивая» слишком ветвистое древо расходов. С годами некоторые статьи как старые ветки отмирают полностью, а избавиться от них нельзя. Программа не удалит их из своей памяти, пока в ней занесены хоть-какие суммы. Или удаляем историю за все периоды, или объединяем с другой статьёй, что тоже не всегда бывает однозначно корректно для многолетней статистики.

Естественное развитие финансового опыта и знаний выглядит следующим образом. Сначала, семья вносит как можно большее количество своих расходов в разные статьи, не всегда взаимно согласованные по видам и категориям. Постепенно отшлифовывается система учёта, её инструменты, потребительские привычки. Через два-три года, вырисовывается более чёткая структуризация. После чего, происходит постепенная оптимизация «иерархического дерева» покупок.

Всех мелких и нестандартных ситуаций за ранее предвидеть невозможно, и, если они возникают, не обязательно заводить одноразовую статью. Для подобных случаев, предусмотрена статья «Прочее».

Неоднозначно трактуемые расходы

Необходимо обязательно договориться со своей второй половиной, куда заносить неоднозначно трактуемые расходы. Существуют статьи, назначение которых можно толковать всегда по-разному, в зависимости от ситуации. Посещение кафе и ресторанов, если их цель приятное время препровождения с друзьями или семьёй, я отношу к статье «развлечения». Если компанию мне составили коллеги по работе или партнёры по бизнесу – логичнее отнести затраченные суммы в «рабочие расходы». Ежедневные комплексные обеды в том же кафе могут проходить по статье «еда», но часто их относят к «рабочим расходам», что не совсем точно. Работаете вы или нет, питаться приходиться регулярно.

«Развлечения». Обычно в семьях, за частью подкатегорий, и, даже, категорий, закреплено персональное шефство одного из супругов. Жена может делать закупки бытовой химии по статье «хозяйственные расходы», муж контролирует всё что связано со статьёй «автомобиль». Каждый отвечает за расходы в своей подконтрольной сфере. Речь идёт, прежде всего, о целесообразности и фактически освоенных суммах, в рамках утверждённых лимитов.

При распределении фин. резервов, автоматически возникает конфликт потребительских интересов. Представим себе типичную ситуацию. У семьи появились значительные для неё внеплановые доходы в 1000 $. Профицит солидный, а острой необходимости в крупных приобретениях на данный период нет. Супруга хочет обновить гардероб очередной дублёнкой, а муж модернизировать рыболовецкое снаряжение. Следовательно, по таким крупным расходам как вещи, надо договариваться на берегу. Если одновременные желания каждого супруга не вписываются в общую сумму, устанавливается очерёдность покупок: «в этот раз – мне, в следующий – тебе». Для предотвращения конфликтных ситуаций, существует ведение бюджета по целевому планированию. Основательно рулит и правило приоритетов, подробнее о котором я расскажу позднее. По небольшим статьям достаточно единоличного решения, не дожидаясь согласия другой стороны. Необходимость согласования расходов наступает в одном случае – если сумма покупки выходит за рамки традиционных месячных лимитов.

Использованная в качестве одной из стандартных статей, может появиться и в качестве подкатегории статьи «ребёнок» (дети), если развлечения носят исключительно детский характер.

Большинство спорных конфликтных ситуаций возникает в статьях расходов «вещи» и «развлечения», которые являются самыми крупными и притягательными, с потребительской точки зрения. Поэтому они относятся к переменным статьям расходов, распределяемых по остаточному принципу, после планирования всех остальных.

Правило 2. Знайте, куда вы хотите, чтобы шли ваши деньги

Напомню: необходимо распределять все наши расходы на три вида – постоянные, переменные, непредвиденные, и найти приемлемые для вас пропорции между ними. Такой подход предоставляет системность и одновременную гибкость, при распределении имеющихся у вас в распоряжении ежемесячных доходов. Какие именно статьи относятся к тому или иному виду расходов, и чем они отличаются друг от друга?

Постоянные статьи расходов

Постоянные статьи – статьи, по которым вы регулярно расходуете примерно одинаковые среднемесячные суммы. Именно по этим статьям мы несём больше всего расходов, и на следующий месяц планируем их первыми. Такие расходы обеспечивают наше ежедневное существование, тот потребительский уровень, который необходимо поддерживать ежедневно.

«Еда» (питание). Постоянная и первоочередная статья. Если, при стабильно-высоком доходе, питание забирает на себя значительную часть ваших средств, советую разложить её по подкатегориям: «деликатесы», «алкоголь», «мясо», «фрукты/овощи» или местам покупки/потребления: «кафе», «рынки», «супермаркеты», «магазины у дома».

Питаемся мы стабильно одинаково. Предпочитаем постоянную продуктовую корзину, приобретаемую в удобных и привычных местах покупок. Неоднозначной мне представляется только одна продуктовая группа – «алкоголь». В спорах, куда стоит относить эти разно-градусные напитки в еду или развлечения, каждый решает сам. Если вы ежедневного выпеваете пол бокала сухого вина на завтрак в качестве аперитива, то для вас это, безусловно, алкогольный напиток. Если же вы предпочитаете отрываться каждую пятницу в компании друзей несколькими литрами пива, это развлечение. В последнем случае, к алкоголю я бы паровозиком прицепил закуску.

«Сбережения». Статья, которую необходимо отнести к постоянным. Каждый месяц откладывается фиксированная сумма, которая меняется в зависимости от доходов. В книгах часто говориться о её 10 % доле, от общих доходов. Однако, если вам удастся не попасть под второй закон Паркинсона, по которому «все расходы стремятся сравняться с доходами», то вы легко сможете позволить себе откладывать гораздо большие доли. Наиболее оптимальное значение в интервале от 20 до 30 %, от совокупного среднемесячного дохода семьи. Деньги, сбережённые в таком количестве, даже без особой капитализации, позволяют уже в первый год чувствовать себя сравнительно уверенно перед лицом любого финансового форс-мажора. Те, из моих клиентов, кто ещё в докризисные времена откладывал не 10 % а сколько был в силе, сейчас в полной мере сумели оценить пользу и своевременность такого совета.

«Целевой фонд». Создаётся и изменяется через статью «сбережения», для достижения всевозможных крупных и средних финансовых целей. Часто, в неё входят те же объекты приобретения, что и в статью «вещи», с той лишь разницей, что в целевом фонде аккумулируются суммы на товары или услуги, на покупку которых необходимы сбережения за несколько месяцев или лет. Образование, отпуск, ремонт – значительные цели, достижение которых делает нашу жизнь качественно лучше. Лучше отложить их отдельно от основных сбережений на депозит, получая дополнительное вознаграждение до той поры, пока не приобретёте желаемое.

«Ребёнок» (дети). Статья, учитывающая все затраты на ваших детей. Внутренняя структура расходов разительно меняется с годами. Если первоначально большую его долю занимает детское питание, подгузники, одежда, то, по мере взросления, доминируют расходы, предназначенные на детский сад (няню), игрушки, развлечения. По истечению ещё нескольких лет, расходы плавно переходят в затраты на школу, репетиторов, карманные деньги, приобретение достаточно дорогих личных вещей и подарков для подростков, затем уже юношей и девушек. Статистика детских расходов очень помогает при планировании семьи. Когда пара знает, в какие деньги обходиться ей каждый ребёнок, планировать появление новых детей становится значительно легче.

«Рабочие расходы». Любые расходы, которые связаны с вашей профессиональной деятельностью, за исключением расходов на транспорт, питание, одежду. К ним можно отнести затраты на подарки к дню рождения сослуживцам, коллективные или индивидуальные покупки, улучшающие комфорт пребывания на рабочем месте, такие как чаепития, или презенты коллегам.

«Пожертвования». Статья может быть, как переменной (вспомним из истории «церковную десятину»), так и постоянной, то есть выраженной определённой суммой. Лучше – второй вариант. Пожертвования смогут принести пользу вашей душе лишь в том случае, если будут регулярными, и будут увеличиваться соразмерно вашим доходам. При этом, не стоит ждать какого-то персонального расположения небес к себе, жертвуя на благотворительные цели или подавая милостыню на улице. Помните-помогая другим нуждающимся вы, прежде всего, помогаете себе – исполняете свой общечеловеческий и религиозный долг, спасаете душу. В условиях финансового кризиса, статья становится особенно остросоциальной.

«Подарки». Объединяет всё, что вы дарите другим людям, за исключением подарков своим коллегам в их памятные даты, которые правильнее будет отнести к статье «Рабочие расходы». Принципиальная разница – подарки родным и близким вы дарите добровольно. Коллегам, только пока работаете с ними в одном коллективе. Закладывать в планы такие расходы удобнее всего, когда имеешь перед глазами календарь дней рождения и памятных дат всех «одариваемых» людей. Лучше при ежемесячном планировании всегда держать перед глазами отдельный лист в сводном файле Excel. Впрочем, домашний бюджет такая штука, которая может пойти по швам даже от подарка самому себе.

«Помощь родственникам». Статья расходов, основанная на любви и чувстве долга. Очень важно сразу для себя уяснить: Кому вы помогаете? Как долго? Почему? Отличается от пожертвований адресным характером, а от подарков – более регулярным по датам и фиксированным по суммам отчислениям.

«Интернет-коммуникации». За 17 лет нашего семейного учёта, видоизменилась почти полностью. Раньше имела обозначение – «информационные носители». Внутри себя могла содержать расходы на спутниковое телевидение, периодику, книги, кассеты, диски и т. п, что потенциально можно отнести к покупке информации или её, преимущественно, цифровых носителей. Помимо вышеперечисленного, в этой статье корректны расходы на интернет и все цифровые продукты. Сами «инфо – носители» очень трудно отнести к какому-то одному виду. Flash-накопитель, а попросту «флешка» или «флэха», в зависимости от предназначения и информации в нём, можно отнести к подаркам, рабочему носителю файловой информации, электронному ключу паролей. Основной составляющей в статье, сегодня служат ежемесячно приобретаемые пакеты интернет трафика.

«Жилье/Дом/Коммуналка». Статья, объединяющая, коммунальные платежи: за электричество, газ, воду, вывоз мусора, выплата налогов за владение недвижимостью и прочие услуги.

«Связь». По мере отказа от использования стационарных телефонов и объединения услуг мобильных операторов связи в различные 3–4–5G пакетные предложения, ещё сохраняется как статья расходов, но постепенно дрейфует в сторону «интернет-коммуникаций».

«Медицина». Объединяет все расходы, связанные с лечением и профилактикой заболеваний. Приёмы у врача, покупка лекарств, приобретение сопутствующих услуг и продуктов, оплата анализов, расходы на операции, нахождение в больницах санаториях, родильных домах, терапевтических палатах. В свете глобальной пандемии и её последствий, приобретает жизненно важное значение.

«Забота о себе». Данная статья особенно любима женщинами, хотя, и мужчины иногда с превеликим удовольствием расходуют по ней не малые суммы. В эту статью мы с супругой вносим суммы, потраченные на посещение салонов красоты со всем набором смежных услуг, бань, саун, массажных кабинетов, покупку косметики и т. п.

«Хозяйственные расходы». Связанны с приобретением необходимых атрибутов для нашего быта, в основном, бытовая химия, чистяще-моющие принадлежности. Приобретение любых инструментов и инвентаря. Оплата большинства сервисных услуг, в основном расходы на любой ремонт, починку, профилактику, чистку.

«Транспорт». Отвечает за передвижение с помощью личного или общественного транспорта, такси, ж/д. или авиаперевозок.

«Личные расходы». Среднестатистическая сумма, предназначенная для повседневных расходов каждого супруга. Может возникать по разным поводам. Если личные расходы обеих членов семьи не превышают 10–15 % от бюджета, то эта сумма – карманные расходы мужа и жены, которые не хотят отчитываться за каждую мелочь. Если их доля занимает 30 % и более, можно говорить об отношениях, построенных на взаимной независимости. Каждый из партнёров по браку не хочет «светиться» полностью. Обозначается сумма, но не показывается её предназначение. Такая статья очень широко применяется в гражданских браках, в молодых семьях, при отсутствии детей, и в семьях с очень высоким уровнем доходов. При полностью прозрачном бюджете и долгом браке, потребность в такой статье постепенно отпадает.

«Образование», «домашние животные», «хобби», «авто»… – список может быть расширен или видоизменён довольно сильно в соответствии с вашими интересами. Однако редко кто может позволить финансировать все статьи расходов в течении длительного времени одновременно. Часто потому, что в этом просто не существует необходимости.