Текст книги "Бизнес-кредит: технологии получения"

Автор книги: Денис Шевчук

сообщить о нарушении

Текущая страница: 5 (всего у книги 15 страниц) [доступный отрывок для чтения: 6 страниц]

Примечание:

– в случае подписания договора ипотеки лицом, не являющимся руководителем юридического лица, представляется доверенность на заключение сделки, подписанная уполномоченным лицом, скрепленная печатью юридического лица и нотариально удостоверена.

– для акционерных обществ, созданных в порядке приватизации государственных и муниципальных предприятий, требуется выписка из реестра акционеров с указанием количества акций, находящихся в собственности государства. Если более 25 % акций находится в государственной собственности, обязательно согласие соответствующего держателя государственного пакета (комитета по управлению имуществом или фонда имущества).

– для индивидуальных частных (семейных) предприятий – письменное разрешение собственника на передачу имущества в залог.

– для государственных и муниципальных предприятий, владеющих имуществом на праве хозяйственного ведения, обязательно письменное согласие соответствующего комитета по управлению имуществом.

– все затраты по регистрации и нотариальному удостоверению сделок ложатся на Залогодателя.

5.12. Документы, необходимые для передачи в залог объекта незавершенного строительства юридическим лицом.

1. Документ, подтверждающий отвод земельного участка под строительство объекта.

2. Разрешение соответствующих органов исполнительной власти на осуществление строительства.

3. Проектно – техническая документация (необходима в случаях, когда регистратор предполагает, что заявленный на регистрацию объект является самовольной постройкой, поскольку разрешение выдано на строительство другого объекта. Целесообразно в этих случаях запросить заключение органов госархстройнадзора, поскольку решение вопроса о соответствии возведенного объекта утвержденной проектно-сметной документации не должно входить в компетенцию регистратора).

4. Документы, подтверждающие отсутствие прав третьих лиц на объект незавершенного строительства (инвестора, подрядчика и т. д.).

5. Правоустанавливающие документы.

6. Правоподтверждающие документы.

7. Решение уполномоченного органа о передаче в залог земельного участка если сделка для юр. лица является крупной.

8. Технический паспорт ГУПТИ – указывается стадия готовности в процентном соотношении.

9. Справка о нормативной стоимости, выдаваемая уполномоченным на то органом (ГУПТИ, Ростехинвентаризация и т. п.).

10. Свидетельство на право собственности или бессрочного пользования на землю, либо договор аренды с отметкой о выкупе арендных прав.

11. Справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженности по налогу на имущество.

12. Справка об оплате земельных платежей.

13. Баланс юр. лица за последнюю отчетную дату.

14. Решение уполномоченного органа о передаче в залог объекта незавершенного строительства, если сделка для юр. лица является крупной.

15. Учредительные и регистрационные документы юр. лица.

16. Документы, подтверждающие полномочия руководителя юр. лица.

17. Копия общегражданского паспорта руководителя юр. лица или иного документа, являющегося удостоверением личности на территории РФ.

Примечание:

В соответствии с п. 2 ст. 25 Федерального закона «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21 июля 1997 г. No. 122-ФЗ (в ред. От от 11.04.2002 N 36-ФЗ.) государственная регистрация права на не завершенный строительством объект производится на основании документов, подтверждающих право пользования земельным участком для создания объекта недвижимого имущества, в установленных случаях на основании проектно – сметной документации, а также документов, содержащих описание объекта.

– все затраты по регистрации и нотариальному удостоверению сделок ложатся на Залогодателя.

5.13. Документы, необходимые для передачи в залог объекта незавершенного строительства физическим лицом.

1. Документ, подтверждающий отвод земельного участка под строительство объекта.

2. Разрешение соответствующих органов исполнительной власти на осуществление строительства.

3. Проектно – техническая документация (необходима в случаях, когда регистратор предполагает, что заявленный на регистрацию объект является самовольной постройкой, поскольку разрешение выдано на строительство другого объекта. Целесообразно в этих случаях запросить заключение органов госархстройнадзора, поскольку решение вопроса о соответствии возведенного объекта утвержденной проектно-сметной документации не должно входить в компетенцию регистратора).

4. Документы, подтверждающие отсутствие прав третьих лиц на объект незавершенного строительства (инвестора, подрядчика и т. д.).

5. Правоустанавливающие документы.

6. Правоподтверждающие документы.

7. Согласие супруга(ги) на залог (если квартира была приобретена в период брака, а брачный контракт в отношении нее не составлялся) или заявление от залогодателя, что залогодатель в зарегистрированном браке не состоит (указанное заявление можно делать непосредственно при удостоверении договора ипотеки).

8. Свидетельство о браке, копия свидетельства о браке или свидетельства о расторжении брака**, или брачный контракт.

9. Копия общегражданского паспорта залогодателя или иного документа, являющегося удостоверением личности на территории РФ.

10. Технический паспорт БТИ – указывается стадия готовности в процентном соотношении.

11. Справка о нормативной стоимости, выдаваемая уполномоченным на то органом (ГУПТИ, Ростехинвентаризация и т. п.).

12. Свидетельство на право собственности или бессрочного пользования на землю, либо договор аренды с отметкой о выкупе арендных прав.

13. Справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженности по налогу на имущество.

14. Справка об оплате земельных платежей.

Примечание:

В соответствии с п. 2 ст. 25 Федерального закона «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21 июля 1997 г. No. 122-ФЗ (в ред. От 11.04.2002 N 36-ФЗ.) государственная регистрация права на не завершенный строительством объект производится на основании документов, подтверждающих право пользования земельным участком для создания объекта недвижимого имущества, в установленных случаях на основании проектно – сметной документации, а также документов, содержащих описание объекта.

– все затраты по регистрации и нотариальному удостоверению сделок ложатся на Залогодателя.

В том случае, если поручителем / залогодателем является физическое лицо / ИП, состоящий в браке, его супруг(а) в тексте договора залога выражает согласие на его заключение и ставит свою подпись. В том случае, если поручителем / залогодателем является физическое лицо / ИП, не состоящее в браке, в договоре залога он пишет: «В браке не состою» и заверяет подписью.

Все затраты по регистрации и нотариальному удостоверению сделок ложатся на Залогодателя.

** Заявления, копии документов и проч. документы должны быть нотариально удостоверены, если договор залога недвижимости удостоверяется нотариально.

Базовые условия проведения лизинговой сделки:

стоимость единицы оборудования фиксируется на момент заключения договора и не подлежит изменению в течение срока его действия;

срок договора лизинга от 2-х до 5-ти лет;

собственные средства лизингополучателя не менее 20 %;

Лизинговая ставка (удорожание предмета лизинга) в валюте составит 8-10 % в год, в рублях 10–12 % в год.

В качестве Гарантий при заключении сделки могут выступать: предмет лизинга, залог имущества лизингополучателя, финансовое поручительство, векселя, гарантии банков и др.

Лизинг имеет ряд преимуществ:

Выплата стоимости приобретаемого в лизинг оборудования, а также налогов за него производится не единовременно, а в течение 2–5 лет в соответствии с графиком лизинговых платежей.

25 глава НК РФ упразднила льготу по налогу на прибыль предприятий, осуществляющих капвложения производственного назначения, однако средства, выделяемые на приобретение оборудования в лизинг, в полном объеме относятся на себестоимость продукции, уменьшая тем самым налог на прибыль.

Эти же средства не выводятся единовременно из оборота лизингополучателя и, оставаясь в нем, приносят дополнительную прибыль.

Существует возможность, к основной норме амортизации применять специальный коэффициент ускорения, но не выше 3-х, что позволяет уменьшить налог на имущество предприятия.

В нынешней экономической ситуации в России инфляция рубля вносит дополнительный и весьма существенный эффект.

Получить имущество по лизингу, как правило, проще, чем ссуду на его приобретение, т. к. лизинговое имущество выступает в качестве залога.

Лизинговое соглашение более гибко, чем ссуда, т. к. предоставляет возможность обеим сторонам выработать удобную схему выплат (как один из возможных вариантов – плавающие ставки платежей и др.). Это особенно актуально в условиях дефицита финансовых средств.

Производители имущества получают дополнительные возможности сбыта своей продукции посредством участия в нашей программе «Лизинг – помощь в продажах».

Для рассмотрения лизинговой сделки необходимо представить в Банк:

Заявку на лизинг имущества

Заполненную анкету лизингополучателя

Перечень документов

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ ЛИЗИНГОВОЙ СДЕЛКИ.

ЗАЯВКА на лизинг имущества.

Нотариально заверенная КОПИЯ СВИДЕТЕЛЬСТВА О РЕГИСТРАЦИИ ИЗ ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ;

Бизнес-план или ТЭО (технико-экономическое обоснование выплаты лизинговых платежей с разбивкой по месяцам – cash flow), отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение срока, на который оформляется лизинг (с указанием источников погашения текущих процентов и ссуды, планируемых доходов и расходов предприятия).

ПРИКАЗЫ (ПРОТОКОЛЫ) лизингополучателя, залогодателя, поручителя, продавца о назначении:

– руководителя

– главного бухгалтера.

Копии, заверенные нотариально или уполномоченным лицом лизингополучателя, залогодателя, поручителя, продавца).

УСТАВ предприятия (нотариально заверенная копия) лизингополучателя, залогодателя, поручителя, продавца.

УЧРЕДИТЕЛЬНЫЙ ДОГОВОР или РЕШЕНИЕ (приказ, постановление, распоряжение) о создании, реорганизации (нотариально заверенная копия) лизингополучателя, залогодателя, поручителя, продавца.

СВИДЕТЕЛЬСТВО О ВНЕСЕНИИ В ЕДИНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕЕСТРЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ / ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ (нотариально заверенная копия) лизингополучателя, залогодателя, поручителя, продавца.

СВИДЕТЕЛЬСТВО О ПОСТАНОВКЕ НА УЧЕТ В ГНИ (нотариально заверенная копия) лизингополучателя, залогодателя, поручител.

КОПИЯ КАРТОЧКИ ОБРАЗЦОВ ПОДПИСЕЙ И ПЕЧАТЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ, (нотариально заверенная и с отметкой о принятии обслуживающего банка) лизингополучателя, залогодателя, поручителя.

ЛИЦЕНЗИЯ (РАЗРЕШЕНИЕ) на занятие деятельностью, под которую оформляется лизинг (нотариально заверенная копия) лизингополучателя.

ВЫПИСКАиз Единого государственного реестра юридических лиц /ИП из налогового органа.

СПРАВКА из налогового органа об открытых счетах лизингополучателя.

БАЛАНСЫ лизингополучателя, поручителя с расшифровкой основных статей (Основные средства, дебиторы, кредиторы, кредиты и займы и т. д.) и ОТЧЕТЫ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ за 3 последние отчетные даты (с отметкой налоговой инспекции).

УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ БАЛАНС ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ (группы компаний), расшифровка основных статей.

СПИСОК КРЕДИТОРОВ И ДЕБИТОРОВ по бухгалтерскому балансу заемщика и управленческому (группы компаний) с расшифровкой каждой задолженности дате возникновения, суммам, срокам погашения, наличию или отсутствию ссудной задолженности, арестованных счетов или внешнего управления (на отчетную дату и на текущий момент). Предоставить копии договоров по двум – трем крупнейшим дебиторам.

ВЫПИСКИ по расчетным и текущим счетам из обслуживающих банков за последние 6 месяцев (с разбивкой по месяцам) (оборотно-сальдовая ведомость).

ВЫПИСКИ по закрытым и действующим кредитам в других банках (копиикредитных договоров и договоров залога, по действующим кредитам, кредитных договоров по погашенным кредитам, выписки по ссудным счетам погашенных кредитов, сводная информация по графикам погашения текущих кредитов и имуществу, обремененному залогом).

РЕШЕНИЕ УПОЛНОМОЧЕННОГО ОРГАНА (СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, ОБЩЕГО СОБРАНИЯ УЧРЕДИТЕЛЕЙ) О СОВЕРШЕНИИ КРУПНОЙ СДЕЛКИ по получению имущества в лизинг, передаче в залог имущества, выдаче поручительства (при сумме превышающей 25/50 процентов от балансовой стоимости активов) и лист регистрации участников совета / собрания с визами всех присутствующих участников, если иное не указано в уставе.

Лизинг автотранспорта и оборудования

Что такое лизинг?

Лизинг – совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в соответствии с которым арендодатель (далее – лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее – лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. (Федеральный закон РФ «О финансовой аренде (лизинге)»)

Гражданский Кодекс РФ (ст. 665) дает следующее определение финансовой аренде (лизингу): «По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей...»

Если говорить проще, то лизинг – это аренда имущества с правом выкупа.

Сегодня многие российские предприятия испытывают трудности, связанные с привлечением долгосрочных финансовых ресурсов на покупку современного оборудования и переход на новые технологии, а также с получением официальных налоговых льгот на приобретение основных средств производства. Лизинг является особым инвестиционным и финансовым инструментом, который способен решить эту проблему (см. подробнее Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007; Шевчук Д.А. Создание собственной фирмы: Профессиональный подход. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007; Шевчук Д.А. Основы банковского дела. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Организация и финансирование инвестиций. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006).

Использование лизингового инструмента во всех цивилизованных странах подтвердило его очевидные преимущества по сравнению с прямой покупкой объектов основных фондов (В. Шевчук. Д. Шевчук. Лизинг: путь к уменьшению затрат // Коллегия – 2004. № 9).

Можно выделить три основных преимущества лизинга по сравнению с покупкой:

Возможность отсрочки платежа за имущество, приобретаемое лизинговой компанией.

Официальное использование возможностей легальной оптимизации финансовых потоков и налоговых выгод:

Использование ускоренной амортизации позволяет снизить расходы по уплате налога на имущество

Все лизинговые платежи в полном объеме Лизингополучатель относит на себестоимость продукции, работ и услуг, тем самым уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

3. Оборудование, приобретаемое по лизингу, защищено от притязаний третьих лиц.

Схема стандартной лизинговой сделки выглядит следующим образом (www.denisshevchuk.narod.ru):

Лизингополучатель самостоятельно определяет Поставщика, а также согласовывает примерные условия Договора купли-продажи (цена, срок, условия поставки, необходимую комплектацию автомобиля или оборудования и т. п.).

Лизингополучатель предоставляет компании заявку и полный пакет документов в соответствии с требованиями лизинговой компании.

Компания рассматривает документы лизингополучателя в течение 5–7 дней и выносит решение о возможности реализации лизингового проекта.

Компания приобретает объект лизинга (далее Имущество) у фирмы-Поставщика (подписывается Договор купли-продажи.

Компания по Договору лизинга передает Имущество Лизингополучателю во временное владение и пользование на определенный срок. Срок действия договора лизинга выбирается в соответствии с существующими нормами амортизации на объект лизинга.

В соответствии с условиями Договора лизинга и Графиком лизинговых платежей Лизингополучатель осуществляет ежемесячные лизинговые платежи.

Имущество учитываются на балансе Лизингодателя.

Страхование Имущества: Лизингополучатель либо Лизингодатель (по договоренности сторон) принимает на себя обязательство застраховать Имущество от утраты (гибели), повреждения, а также страхование гражданской ответственности на срок действия Договора лизинга в выбранной Лизингодателем страховой компании.

По окончании срока действия Договора лизинга и при выполнении Лизингополучателем обязательств по Договору лизинга, Имущество переходит в собственность Лизингополучателя (см. подробнее Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007; Шевчук Д.А. Создание собственной фирмы: Профессиональный подход. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007; Шевчук Д.А. Основы банковского дела. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Организация и финансирование инвестиций. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006).

Документы по лизингу автомобилей

Перечень документов, представляемых клиентом – лизингополучателем для рассмотрения лизингового проекта

1. Копии учредительных документов, заверенные печатью организации, в действующей редакции (нотариальное заверение не требуется):

– Устав;

– Учредительный договор (если несколько учредителей);

– Свидетельство о государственной регистрации;

– Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

– Приказ о назначении Генерального директора.

2. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках на 1 января текущего года и на последнюю отчетную дату (с отметкой налогового органа).

3. Заявка на рассмотрение лизингового проекта (по форме лизинговой компании).

Документы по лизингу оборудования

Финансовый лизинг оборудования

Базовые условия предоставления лизинга:

срок – от 1,5 до 5 лет

стоимость лизингового оборудования – от 500 000 долларов США

Преимущества лизинга:

Возможность ускоренной амортизации основных средств, благодаря которой происходит сокращения налогов на имущество и на прибыль.

Отнесение затрат по лизинговым платежам на себестоимость.

Возможность получения долгосрочного финансирования.

Уменьшение суммы обеспечения.

Оптимизация структуры баланса.

Базовые требования к лизингополучателю:

Компания-лизингополучатель должна обладать достаточным опытом ведения бизнеса в отрасли, в которой используется передаваемое в лизинг оборудование (не менее 2 лет).

Деятельность компании должна быть безубыточной на протяжении последних 4 кварталов.

У компании не должно быть просроченной задолжности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды.

Предприятие должно оплатить аванс не менее 20 % от стоимости лизингового имущества за счет собственных средств.

Факторинг

Факторинг – это финансовый сервис, необходимый для любой компании, которая стремится обеспечить рост продаж, ликвидировать кассовые разрывы и увеличить оборотный капитал.

1. Беззалоговое финансирование поставок с отсрочкой платежа

После отгрузки товара дебитору Вы предоставляете Фактору накладную и сразу же получаете в форме аванса значительную часть от суммы поставки (до 90 %), не дожидаясь платежа от покупателя. Остатки средств (за вычетом комиссии Фактора) зачисляются на Ваш расчетный счет по мере их фактической оплаты покупателем на факторинговый счет Банка (см. подробнее Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007; Шевчук Д.А. Создание собственной фирмы: Профессиональный подход. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007; Шевчук Д.А. Основы банковского дела. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Организация и финансирование инвестиций. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Банковское дело. Второе издание: Учеб. пособие. – М.: Издательство РИОР, 2006).

Схема факторингового финансирования:

1. Поставка товара (оказание услуги) на условиях отсрочки платежа.

2. Уступка права требования долга по поставке Банку.

3. Выплата досрочного платежа с регрессом/без регресса (до 90 % от суммы поставки) в зависимости от выбора продукта: в день поставки, по графику, в последний день отсрочки (факторинг-гарант).

4. Оплата за поставленный товар.

5. Выплата остатка средств (от 10 %, после оплаты покупателем) за минусом комиссии.

В соответствии с общепринятой международной практикой в структуре вознаграждения за оказание факторинговых услуг выделяются следующие четыре основных компонента (в Российской Федерации – три компонента):

1. Фиксированный сбор за обработку документов по поставке.

2. Стоимость кредитных ресурсов, необходимых для финансирования Поставщика.

3. Комиссия за финансовый сервис.

Данный вид комиссии предусматривает оказание Фактором следующих услуг:

• контроль своевременности оплаты поставок дебиторами;

• работа с дебиторами при задержках платежей;

• учет текущего состояния дебиторской задолженности;

• предоставление поставщику отчетов;

• установление и регулярный пересмотр лимитов;

• контроль лимитов;

• принятие ряда рисков;

• поддержание определенного уровня ликвидности, обеспечивающего возможность финансирования продавца в любой момент времени.

Комиссия за финансовый сервис зависит от среднемесячного оборота клиента по факторингу и количества дебиторов, переданных на обслуживание. Данный вид комиссии взимается от суммы накладной. Оборот поставщика считается по отгрузке.

Стоимость обработки документов и комиссия за финансовый сервис не зависят от размера досрочного платежа и от времени пользования денежными ресурсами, поэтому не могут рассчитываться в процентах годовых. Экономический смысл взимания указанных комиссий состоит в оплате Фактору услуг по обеспечению минимально рискованной политике товарного кредитования поставщика.

По окончании месяца комиссия за факторинговое обслуживание пересматривается и может быть изменена в соответствии с тарифным планом в зависимости от статистики основных показателей: объема дебиторской задолженности, переданного на факторинговое обслуживание, количества дебиторов, оборачиваемости дебиторской задолженности.

4. Абонентская плата (в РФ почти не применяется).

Дополнительные доходы и расходы поставщика при факторинговом обслуживании

Встав на факторинговое обслуживание, поставщик несет следующие дополнительные расходы:

1. Оплата факторинговой комиссии;

2. Оплата дополнительного рабочего времени курьера на подвоз документов в банк;

3. Оплата дополнительного рабочего времени сотрудников бухгалтерии на выполнение связанных с факторинговым обслуживанием проводок.

С факторинговым обслуживанием связаны следующие дополнительные доходы и выгоды поставщика:

1. Получение дополнительной прибыли за счет возможности увеличить объем продаж, получив от фактора необходимые для этого оборотные средства.

2. Экономия на неоправданных затратах, связанных с получением банковского кредита.

В отличие от банковского кредитования при факторинговом обслуживании, получая финансирование своих продаж, поставщик перестает нести следующие расходы:

а) проценты за пользование кредитом;

б) расходы по оформлению кредита, включающие регистрацию и страхование залога, оплату рабочего времени сотрудников на оформление и подготовку документов для кредитного отдела, уведомления налоговой инспекции о намерении открыть ссудный счет и т. д.

в) расходы, связанные с непредвиденным ростом процентных ставок в стране;

г) расходы на экстренную мобилизацию денежных средств при наступлении срока погашения кредита или выплаты процентов, включая упущенную выгоду, связанную с выводом этих средств из оборота.

Кроме этого, финансирование в рамках факторингового обслуживания выплачивается сверх банковского лимита кредитования, который может быть использован поставщиком, например, для целей открытия аккредитива без покрытия, получения гарантии, вексельного кредита и т. д.

3. Экономия за счет появления возможности закупать товар у своих поставщиков по более низким ценам. Такая возможность появляется за счет того, что клиент факторинговой компании, получая значительную часть от суммы поставки в день поставки, и, теряя тем самым зависимость от соблюдения своими дебиторами платежной дисциплины, может пойти на сокращение срока отсрочки платежа при закупках товаров и потребовать от своих поставщиков лучших ценовых условий на закупаемый товар. Кроме того, он получает гарантию защиты от штрафных санкций со стороны кредиторов при несвоевременных расчетах с ними, вызванных кассовым разрывом.

4. Защита от потерь при неоплате или несвоевременной оплате дебиторами за поставленный им товар.

5. Экономия на оплате дополнительных мест

(включая офисное оборудование) и дополнительного рабочего времени сотрудников, ответственных за:

а) контроль за дебиторской задолженностью;

б) привлечение финансовых ресурсов.

6. Защита от упущенной выгоды от потери клиентов за счет невозможности при дефиците оборотных средств предоставлять покупателям конкурентные отсрочки платежа и поддерживать достаточный ассортимент товаров на складе.

7. Защита от потерь, связанных с отсутствием или недостаточностью непредвзятого контроля за продажами и платежами. Даже если поставщику кажется, что сегодня у него достаточно человеческих и финансовых ресурсов для текущей деятельности, при росте оборота без поддержки факторинговой компании дефицит ресурсов может превратится в главный тормоз развития.

Ставка за использование денежных ресурсов взимается от суммы финансирования и зависит от среднего срока оборачиваемости активов по всем дебиторам, переданным на факторинговое обслуживание.